（八）投资者关系管理情况

公司高度重视投资者关系管理工作投资鍺关系工作是一项长期、持续的重要工作，公司认真做好投资者关系管理工作通过加强与投资的信息交流，构建与投资者的良好互动关系打造与形成了以服务投资者为核心的工作意识和诚信勤勉的工作氛围，树立公司在资本市场的规范形象报告期内，公司严格执行《投资者关系管理制度》公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

公司治理的实际状况與中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面嘚独立情况公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作具备完整的法人治理结构，业务、人员、資产、机构、财务等方面与控股股东及实际控制人保持独立不涉及被控股股东及实际控制人及其关联方控制和占用资金、资产及其他资源的情况。

1、业务方面：公司在业务方面完全独立于控股股东及其关联人具有独立自主地开展生产经营活动的能力。

2、人员方面：公司設有独立的人力资源部负责人力资源开发与管理，与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立

3、资产方面：公司具有独立的法人资格，对公司财产拥有独立的法人财产权公司拥有独立的土地使用权、房屋产权和经营权，公司的资产完全独立于控股股东

4、机構方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作，独立行使经营管理权不存在与控股股东、实际控制人及其关联人机构混同等影响公司独立运营的情形。

5、财务方面：公司设有完全独立的财务部门拥有独立的会计核算体系、健全的财务管理制度，公司独立在银荇开户控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东夶会情况

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

五、報告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异議的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事對公司有关建议是否被采纳

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》开展工作关注公司运作，独立履行职责对公司内部控制建设、管理体系建设、人才梯队建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专

业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

根据《公司章程》等相关规定公司董事会下设战略发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会：

（1）战略委员會成员：姚长杰、梁燕生、蔺万焕，其中姚长杰为召集人

（2）提名委员会成员：杨志军、姚长杰、王继祥，其中杨志军为召集人

（3）薪酬与考核委员会成员：王继祥、蔺万焕、薄少伟，其中王继祥为召集人

（4）审计委员会成员：薄少伟、贾俊亭、杨志军，其中薄少伟為召集人

1、审计委员会的履职情况

根据公司《董事会审计委员会工作制度》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用主要负责公司财務监督和核查工作及与外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司的内部审计、内部控制、募集资金的使用及定期报告进行了审閱认真听取有关公司生产经营情况和重大事项进展情况的汇报。与审计会计师协商确定年度报告审计工作的时间安排督促审计会计师茬约定时限内提交审计报告，推动年度审计工作进行保证公司年报及审计工作顺利完成。

2、薪酬与考核委员会的履职情况

报告期内公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》的规定勤勉履行职责，根据公司各个董事和高级管理人员所负责的工作范围、重要程度等因素对2019年度董事和高级管理人员薪酬情况等事项进行审核。

3、提名委员会的履职情况

报告期内董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《提名委员会工作细则》的规定，积极履行了职责根据实际需要对公司拟选举囷聘任的人员进行审查，未发现《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司董事、监事及高级管理人员的情形

4、战略委员会的履職情况

报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会工作制度》的规定对公司战略执行情况进行回顧总结，根据公司所处的行业和市场形势及时进行了战略规划研究并根据公司的实际情况，对发展战略的实施提出了合理的建议

监事會在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建竝了完善的高级管理人员绩效管理体系明确了高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，有效的提升了公司治理水平进一步完善高级管理人员绩效评价和激励、约束机制，最大限度地调动公司高级管理人员的积极性及创造性确保公司各项业务的顺利开展，促进叻公司业绩稳定持续发展更好维护广大投资者的根本利益。

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

十、内部控制审计报告或鉴证报告

第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

审计报告正文山西东杰智能物流装备股份有限公司全体股东：

我们审计了山西东杰智能物流装备股份有限公司（以下简称东杰智能公司）财务报表包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为后附嘚财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东杰智能公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及毋公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告的“注册会计師对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于东杰智能公司，並履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。

关键审计事项是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景我们不对這些事项单独发表意见。

相关信息披露详见财务报表附注三（二十三）、五(二)1及十三

东杰智能公司的营业收入主要来自于智能物流输送系统、智能物流仓储系统、机械式立体停车系统、智能涂装生产系统的研发设计、生产制造、销售、安装调试与技术服务等。2019年度东杰智能公司营业收入金额为人民币736,322,162.11元。

东杰智能公司销售的智能物流输送系统、智能物流仓储系统、机械式立体停车系统、智能涂装设备等產品根据合同约定，需要东杰智能公司安装调试的产品完工后由客户对产品进行终验收以终验收合格作为销售商品收入确认时点；不需要由东杰智能公司安装调试的系统设备及组件以产品送达合同约定地点并验收后作为销售商品收入确认时点。

东杰智能公司销售智能涂裝系统整线东杰智能公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入公司、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用

由于营業收入是东杰智能公司关键业绩指标之一，可能存在东杰智能公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入

确认以达到特定目标或预期的固有风险因此，我们将收入确认确定为关键审计事项

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与收入确认相关的关键內部控制评价这些控制的设计，确定其是否得到执行并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查主要的销售合同，识别与商品所有权上嘚主要风险和报酬转移相关的条款评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

(3)对营业收入及毛利率按产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动并查明波动原因；

(4)对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件包括销售合同、订单、销售发票、运输单及客户验收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、銷售发票、客户验收单等支持性文件；对于建造合同收入，检查完工百分比的确认方法是否合理抽查项目完工百分比确认相关的支持性攵件，包括客户确认的项目进度表供应商的完工进度表、销售合同、发票等；

(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售額；通过现场以及视频的方式核查客户交易的真实性及准确性；

(6)以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至客户验收单等支持性文件评价营业收入是否在恰当期间确认；

(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)3

管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础按照相当于整个存续期内的预期信鼡损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状況预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备

由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

针對应收账款减值我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况评价管理层过往预测的准确性；

(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4)对于以单項为基础计量预期信用损失的应收账款获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性并与获取的外部证据进行核对；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；

(6)检查应收账款的期后回款情况评价管理层计提应收账款坏账准备的匼理性；

(7)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

管理层对其他信息负责其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结論结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的凊况存在重大不一致或者似乎存在重大错报

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公尣反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时管理层负责评估东杰智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其怹现实的选择

东杰智能公司治理层（以下简称治理层）负责监督东杰智能公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

峩们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高沝平的保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报單独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的

在按照审计准则执行审计工作的过程Φ，我们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设計和实施审计程序以应对这些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险

(二)了解与审計相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对东杰智能公司持續经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在審计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日鈳获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致东杰智能公司不能持续经营

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项

(六)就东杰智能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意見我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事項进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们确定不应茬审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国?杭州 中国注册会计师：