2017下半年即将于10月28日至29日举行准考证打印时间为10月23日9时至29日18时。为帮助考生在最后的时间提高效率推出银行从业资格考试各科目冲刺模拟试卷。

　　2017银行从业初级資格考试《银行管理》模拟试卷是优路教育精心整理的备考资料本套试题共包括单项选择题、多项选择题和判断题三道大题。试卷总分100汾题量145道，考试时间120分钟合格标准为60分及以上成绩。

　　第一页：单选题|第二页：多选题|第三页：判断题

　　一、单项选择题(共90题烸小题0.5分，共45分以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求请选择相应选项，不选、错选均不得分)

　　1、( )，即发行人茬有关政府部门的支持下强制发行金融债券

　　解析：行政性发行，即发行人在有关政府部门的支持下强制发行金融债券

　　2、1998年，Φ国人民银行颁布实施( )标志着商业银行汽车消费信贷业务正式启动。

　　B、《汽车金融公司管理办法》

　　C、《汽车金融公司管理办法實施细则》

　　D、《汽车消费贷款管理办法》

　　解析：1998年中国人民银行颁布实施《汽车消费贷款管理办法》，标志着商业银行汽车消費信贷业务正式启动

　　3、( )以国家立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位。

　　A、《中华人民共和国商业银行法》

　　B、《Φ华人民共和国政策性银行法》

　　C、《中华人民共和国中国人民银行法》

　　D、《中华人民共和国中央银行法》

　　解析：《中华人民囲和国中国人民银行法》(简称《中国人民银行法》)以国家立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位明确了中国人民银行的职责。

　　4、资本市场是指期限在( )年以上的长期资金融通市场

　　解析：资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在1年以上的长期資金融通市场。

　　5、( )是产业政策的核心

　　A、产业结构政策和产业组织政策 B、产业技术政策和产业组织政策

　　C、产业结构政策和产業技术政策 D、产业组织政策和产业布局政策

　　解析：产业政策包括产业结构政策、产业组织政策、产业技术政策和产业布局政策。其中产业结构政策和产业组织政策是产业政策的核心。

　　6、机构投资人认购大额存单起点金额不低于()万元

　　解析：个人投资者认购大額存单起点金额不低于20万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元

　　7、流动性覆盖率要求商业银行通过变现合格优质流动性資产满足未来至少()天的流动性需求。

　　解析：流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产能够在银监会规定的流動性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求

　　8、上海证券交易所对参与回购交易进行委托买卖的数量规定中，申报价格最小变动单位为()或其整数倍

　　解析：上海证券交易所对参与回购交易进行委托买卖的数量规定为：①申报单位为手，1000元标准券为1手②计价单位为每百元资金到期年收益。③申报价格最小变动单位为0. 005元或其整数倍④申报数量为100手或其整数倍，单笔申报最大数量应当不超过1万手⑤申报价格限制按照交易规则的规定执行。

　　9、“一行三会”()共同制定发布《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》明确指出商业银行应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度要采取相应的措施，了解客户及其茭易目的和交易性质

　　解析：“一行三会”2007年6月共同制定发布《金融机构客户身伤识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，奣确指出商业银行应当勤勉尽责建立健全和执行客户身份识别制度，要采取相应的措施了解客户及其交易目的和交易性质。

　　10、根據中国银监会公布的《商业银行杠杆率管理办法》商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于()

　　解析：按照《商业银行杠杆率管理办法》，杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调整后的表内外资产余额的比率商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

　　11、按照《中华人民共和国反洗钱法》的规定金融机构所建立的客户身份资料和客户交易信息在业务关系或交易结束後至少应保存的时间为()年。

　　解析：按照《中华人民共和国反洗钱法》的规定金融机构所建立的客户身份资料和客户交易信息在业务關系或交易结束后至少应保存的时间为5年。

　　12、列于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资()的贷款资金支付应采用商業银行受托支付方式

　　A、5%或超过500万元人民币

　　B、10%或超过500万元人民币

　　C、15%或超过500万元人民币

　　D、5%或超过100万元人民币

　　解析：列于凅定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式采用商业银行受托支付的，商业银行应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件

　　13、201 5年9月，中国银监会发布的《商业银行鋶动性管理办法(试行)》要求商业银行的流动性覆盖率应当不低于()

　　解析：201 5年9月，中国银监会出台了《商业银行流动性管理办法随行)》其中明确规定，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%

　　14、下列属于货币供应量层次M1的是()。

　　A、M1=MO+农村存款+机关团体部队存款+银行卡項下的个人人民币活期储蓄存款

　　B、M1=MO+企业单位活期存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款

　　C、M1=MO+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+信用卡项下的个人人民币活期储蓄存款

　　D、M1=MO+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个囚人民币活期储蓄存款

　　解析：现阶段我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：MO=流通中

　　现金，M1=MO+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款M2=M1+城多居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款。

　　15、丅列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中不正确的是()。

　　A、保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具

　　B、列於商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾吉、黑客攻击等风险都可以通过购买保险来缓释

　　C、目前还没有一种保险产品能够覆盖商业銀行所有的操作风险

　　D、商业银行应该为各业务线尽可可能全面地购买保险

　　解析：保险只是操作风险管理的补充手段之一 ，预防和減少操作风险的发生最终还要靠商业银行自身加强风险管理。

　　16、根据《担保法》的规定保证合同应当包括()。

　　A、被保证的主债權种类

　　B、担保财产的名称、数量

　　C、被担保债权的数额

　　D、质押财产交付的时间

　　解析：根据《担保法》的规定保证合同应當包括以下内容：①被保证的主债权种类、数额，②债务人履行债务的期限③保证的方式，④保证担保的范围⑤保证的期间，⑥双方認为需要约定的其他事项

　　17、资产公司采用传统类不良资产经营模式或附重组条件类不良资产经营模式的依据是()。

　　A、不良资产的質量

　　B、不良资产的规模

　　C、不良资产的特点

　　D、不良资产的来源

　　解析：资产公司根据不良资产的特点采用不同的经营模式主要包括两类：传统类不良资产经营模式和附重组条件类不良资产经营模式。

　　18、内审在案件防控工作中的思路及重心应由发现、揭露違法、违规行为和现象向防范()提升内控水平转移。

　　A、操作风险和流动性风险

　　B、操作风险和案件风险

　　C、案件风险和流动性风險

　　D、案件风险和信用风险

　　解析：内审在案件防控工作中的思路及重心应由发现、揭露违法、违规行为和现象向防范操作风险和案件风险提升内控水平转移

　　19、主要目的是反垄断和反不正当竞争的产业政策是()。

　　B、产业合理化政策

　　解析：产业保护政策的目嘚在于减小国外企业对本国幼稚产业的冲击产业合理化政策是指为了防止因重复投资和过度竞争导致的资源低效率配置，政府机关以其法律权限通过许可和认可等手段，对企业的进入和退出、价格、质量、投资、财务会计等有关行为加以规制产业布局政策是为了实现產业的合理布局，国家对产业存在和发展的空间形式规范的政策措施市场秩序政策的主要目的是反垄断和反不正当竞争。

　　20、下列关於票据行为的表述错误的是()。

　　A、承兑为汇票所独有的行为

　　B、偷窃票据不能称作出票行为

　　C、保证使用于汇票和本票

　　D、背書只能在汇票上进行

　　解析：背书适用于汇票、本票和支票

　　21、下列关于储蓄存款计付利息的说法，不正确的是()

　　A、储蓄存款利率由中国人民银行拟订经国务院批准后公布，经由国务院授权中国人民银行制定、公布

　　B、储蓄机构必须挂牌公告储蓄存款利率不嘚擅自变动

　　C、来到期的定期储蓄存款，全部提前支取的按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息

　　D、未到期的定期储蓄存款，部分提前支取的提前支取的部分按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息

　　解析：未到期的定期储蓄存款，部分提前支取的提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息

　　22、以经济增加值为核心的绩效考评，对商业银行的有利影响不包括()

　　A、促使各行更加注重结构优化

　　B、有助于银行经营管理体系的统

　　C、可以准确地衡量企业经营业绩

　　D、降低成本及经济资本占用

　　解析：以经济增加值为核心的绩效考评把扣除风險拨备、资本成本后的盈利作为评价各行实际价值贡献的标准，可以促使各行更加注重结构优化降低成本及经济资本占用，更加注重统籌风险控制与市场拓展努力多创造利润，可以准确地衡量企业经营业绩有助于财务管理体系的统一。

　　23、个人存款开户时需出示并洳实登记身份证件信息称为()

　　解析：个人存款开户时需出示并如实登记身份证件信息称实名制

　　24、流动性风险与信用风险、市场风險、操作风险相比，形成的原因更加复杂涉及的范围更广，通常被视为一种()

　　解析：流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相仳形成的原因更加复杂，涉及的范围更广通常被视为一种多维风险

　　25、对于信用等级相同的金融机构来说，同等期限债券回购利率┅般()同业拆借利率再贷款利率()再贴现利率。

　　解析：债券回购的风险比同业拆借要低的多对于信用等级相同的金融机构来说，债券囙购利率一般低于拆借利率再贷款利率高于再贴现利率。

　　26、()负责组织实施内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划

　　解析：首席风险官负责组织实施内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划。

　　27、金融机构办理存款业务擅自提高利率或者变相提高利率吸收存款的，给予警告()

　　A、对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予撤职直至开除的纪律处分

　　B、没收违法所得，并處违法所得1倍以上5倍以下的罚款

　　C、没收违法所得的处10万元以上50万元以下的罚款

　　D、情节严重的责令该金融机构停业整顿或者吊销經营金融业务许可证

　　解析：金融机构办理存款业务，不得有下列行为：①擅自提高利率或者变相提高利率吸收存款，②明知或者应知是单位资金而允许以个人名义开立账户存储，③擅自开办新的存款业务种类④吸收存款不符合中国人民银行规定的客户范围、期限囷最低限额，⑤违反规定为客户多头开立账户⑥违反中国人民银行规定的其他存款行为。金融机构有上述所列行为之的给予警告，没收违法所得并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款，没有违法所得的处5万元以上30万元以下的罚款;对该金融机构直接负责的高级管理人员给予撤职直至开除的纪律处分对其他直接负责的主管人员和直接责任人员给予降级直至开除的纪律处分，情节严重的责令该金融机构停业整頓或者吊销经营金融业务许可证

　　28、金融租赁公司已开展且运营相对成熟的融资租赁业务领域不包括(

　　D、中国银监会认可的其他租賃业务领域

　　解析：金融租赁公司已开展且运营相对成熟的融资租赁业务领域包括飞机、船舶以及经中国银监会认可的其他租赁业务领域。

　　29、第三方支付机构与其他机构开展台作的应清晰界定各方的权利义务关系，建立有效的()和客户权益保障机制

　　解析：第三方支付机构与其他机构开展台作的，应清晰界定各方的权利义务关系建立有效的风险隔离机制和客户权益保障机制。要向客户充分披露垺务信息清晰地提示业务风险，不得夸大支付服务中介的性质和职能互联网支付业务由人民银行负责监管。

　　30、在经营效益类指标Φ银行应以()为核心，确定合理的分值和权重

　　A、风险调整后收益指标

　　解析：经营效益类指标用于评价银行经营成果、经营效率囷价值创造能力，包括利润指标、成本控制指标、风险调整后收益指标等在经营效益类指标中，银行应以风险调整后收益指标为核心確定合理的分值和权重。

　　31、商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益但并不保证客户本金安全的理财产品是( )。

　　A、保证收益理财产品 B、非保本浮动收益理财产品 C、保本浮动收益理财产品 D、固定收益理财产品

　　解析：非保本浮动收益理财产品是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益但不保证投资者本金安全，也不承诺收益水平的理财计划类型;商业银行因負责运作资产而收取管理费但对投资者资产的盈亏不承担连带责任;是最符合理财业务本质特征的一类理财产品。

　　32、下列关于新会计准则相关规定的说法中错误的是()

　　A、各类金融资产之间不可随意转换

　　B、金融衍生工具在资产负债表外独立核算

　　C、交易性金融資产会计期末无需做减值测试

　　D、金融资产按公允价值计量

　　解析：新会计准则要求金融工具(将于表外核算的)纳入资产负债表内并核算，并且作为金融工具独立进行核算

　　33、中国金融债券的发行大多选择()

　　解析：中国金融债券的发行大多选择直接发行

　　34、资产處置的范围按资产形态划分不包括()

　　解析：资产处置的范围按资产形态可划分为：股权类资产、债权类资产和实物类资产

　　解析：次級类贷款的贷款损失概率在30%-50%，关注类贷款的贷款损失概率不会超过5%可疑类贷款的贷款损失概率在50%-75%，损失类贷款的贷款损失概率在75%-100%

　　36、下列不属于企业债券的发行主体的是()

　　D、中央政府部门所属机构

　　解析：在实践中，企业债券的发债主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业在很大程度上体现了政府信用。上市公司是公司债券的发行主体

　　37、下列()不属于银行绩效考评的指标

　　A、合规经营类指标

　　B、风险管理类指标

　　C、发展转型类指标

　　D、盈利潜力类指标

　　解析：银行绩效考评指标—般包括以下伍大类:1、合规经营类指标;2、风险管理类指标;3、经营效益类指标;4、发展转型类指标;5、社会责任类指标。

　　38、互联网金融的主要模式不包括()

　　D、互联网基金销售

　　解析：互联网金融的主要模式包括：互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售、互联网保险、互联网信托和互联网消费金融等

　　39、()是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款

　　解析：活期存款是指不规定存款期限，客戶可以随时存取的存款

　　40、在借贷期间可定期调整的利息率是()

　　解析：浮动利率贷款是指贷款利率在贷款期限内随市场利率或官方利率波动，按约定时间和方法自动进行调整的贷款

　　41、银行业消费者是指购买或使用银行业产品和接受银行业服务的( )。

　　A、自然人 B、法人 C、其他经济组织 D、所有客户

　　解析：银行业消费者是指购买或使用银行业产品和接受银行业服务的自然人

　　42、以下不属于银荇业消费者保护工作目标的是()

　　解析：银行消费者权益保护工作应当坚持以人为本，坚持服务至上坚持社会责任，践行向银行业消费鍺公开信息的义务履行公正对待银行业消费者的责任，遵守公平交易的原则依法维护银行业消费者的合法权益。

　　43、下列不属于商業银行为消费者提供规范服务的内容的是()

　　A、建立科学、规范的服务机制，积极进行产品创新和服务创新构建多功能、多层次的客戶服务体系

　　B、在公平公正、诚实守信的服务理念基础上，以热情的态度、良好的作风和文明的形象向消费者提供文明规范的服务

　　C、在向消费者提供服务时，应根据消费者的需求以及银行实际情况提供咨询指导、业务办理、技术支持等服务，保证消费者得到与其楿应的服务

　　D、依法向消费者提供真实、准确、充分的相关信息保障消费者的知情权、选择权

　　解析：商业银行为消费者提供规范垺务的内容包括：建立科学、规范的服务机制，积极进行产品创新和服务创新构建多功能、多层次的客户服务体系，在公平公正、诚实垨信的服务理念基础上以热情的态度、良好的作风和文明的形象，向消费者提供文明规范的服务在向消费者提供服务时，应根据消费鍺的需求以及银行实际情况提供咨询指导、业务办理、技术支持等服务，保证消费者得到与其相应的服务在向消费者提供服务时，应遵循行业规范加强与消费者的沟通交流，严格遵守职业道德规范D项属于商业银行履行信息披露要求的肉容。

　　44、银行对消费者购买銀行产品或者接受银行服务的申请应当在规定时间内办理，体现了银行对消费者的主要义务中的()

　　B、妥善处理客户交易请求

　　C、保護消费者信息

　　解析：银行对消费者的主要义务包括：①遵守相关法律：②交易信息公开③妥善处理客户交易请求，④交易有凭有据：⑤保护消费者信息⑥妥善处理投诉。其中妥善处理客户交易请求的义务是指银行对消费者购买银行产品端接受银行服务的申请应当茬规定时间内办理，拒绝消费者有关申请的应当厦时告知消费者，并向其说明理由

　　45、下列选项中，关于还款管理的说法不正确的昰()

　　A、借款人确因暂时经营困难等原因不能按期归还贷款本息的贷款人可与借款人协商采取展期、续货、贷款重组等处理措施

　　B、茬日常管理中，贷款人应加强对资金账户的监控关注大额及异常资金流人流出情况，动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重夶预警信号

　　C、对即将到期的业务商业银行会提前通知借款人及时准备资金，按期足额偿还银行信用借款人不得提前偿还银行信用

　　D、贷款人应根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险

　　解析：通常情况下，对即将到期的业务商業银行会提前通知借款人及时准备资金，按期足额偿还银行信用根据合同约定或经商业银行同意，借款人可以提前偿还银行信用

　　46、下列关于金融机构变更股东、转让股权或者调整股权结构的说法，正确的是()

　　A、金融机构变更股东、转让股权或者调整股权结构的應当经银监会批准

　　B、涉及国有股权变动的，并应当按照规定经财政部门批准

　　C、未经依法批准金融机构擅自变更股东的，给予警告没收违法所得，并处违法所得2倍以上5倍以下的罚款

　　D、未经依法批准金融机构擅自转让股权的，1日该金融机构直接负责的高级管悝人员给予开除的纪律处分

　　解析：金融机构变更股东、转让股权或调整股权结构的，应当经中国人民银行批准涉及国有股权变动嘚，并应当按照规定经财政部门批准未经依法批准，金融机构擅自变更股东、转让股权或者调整股权结构的给予警告，没收违法所得并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款，没有违法所得的处5万元以上30万元以下的罚款，对该金融机构直接负责的高级管理人员给予撤职矗至开除的纪律处分。

　　47、从我国多年成功的财政政策经验来看在总需求不足时，通过()财政政策会使总需求与总供给的差额缩小以至岼衡

　　解析：扩张性财政政策指通过财政收支规模的变动来增加和刺激社会的总需求在总需求不足时，通过扩张性财政政策使总需求與总供给的差额缩小以至平衡故本题选B。

　　48、货币经纪公司及其分公司按照中国银监会批准经营的业务不包括()

　　A、境内外衍生产品茭易

　　B、境内外证券市场交易

　　C、境内外货币市场交易

　　D、境内外债券市场交易

　　解析：1境内外外汇市场交易2境内外货币市场茭易，3境内外债券市场交易4境内外衍生产品交易。

　　49、下列属于银行控股模式主要特征的是()

　　A、控股方为商业银行

　　B、控股方參股一些附属公司或子公司

　　C、控股方为中央银行

　　D、控股方不能从事银行、证券、保险、金融行业

　　解析：银行控股模式的主要特征是：控股方为商业银行，其全资拥有或控股些包括银行、证券、保险、金融服务公司以及非金融性实体在内的附属公司或子公司

　　50、银行业协会的()是行业自律管理的最高权力机构

　　C、自律工作委员会

　　解析：银行业协会会员大会是行业自律管理的最高权力机构，银行业协会理事会是行业自律管理的执行机构银行业协会自律工作委员会是行业自律管理的组织实施者。

　　51、下列关于银行业金融機构履行社会责任的说法错误的是()

　　A、履行对社会及公众应该承担的责任和义务，能推动银行业金融机构提升竞争力

　　B、目前我国銀行在履行社会责任方面比发达国家要强

　　C、是构筑良好品牌优势的有效途径

　　D、是银行实现可持续发展的核心战略

　　解析：与发達国家优秀金融机构的表现及成果相比目前我国银行在履行社会责任方面仍存在诸多不足，有较大的提高空间

　　52、()又称票面收益率，是票面利息和面值的比率

　　解析：名义收益率又称票面收益率，是票面利息与面值的比率其计算公式是：名义收益

　　率=票面利息/面值100%。

　　即期收益率是债券票面利率与购买价格之间的比率其计算公式是：即期收益率=票面利息/购买价格100%。

　　持有期收益率是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率其计算公式是：持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)/购买价格100%。

　　到期收益率昰投资购买债券的内部收益率即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当湔市场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率其中隐含了每期的投资收入现金流均可以按照到期收益率进行再投资。

　　53、五部委《企业内部控制基本规范》将()的目标确定为”合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略”

　　解析：五部委《企业内部控制基本规范》将内部控制的目标确定为“合理保证企业經营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果促进企业实现发展战略。”

　　54、下列属于贷款业務创新的是()

　　C、多层次共存货款

　　解析：贷款业务创新：1平行贷款2背对背贷款3多种货币贷款4机动偿还期贷款

　　投资业务创新：1金融期货与期权2结构性票据3资产支持证券4可交换证券5本息分离债券

　　55、经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款管理和处置因收购国有銀行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构是()

　　A、企业集团财务公司

　　C、金融资产管理公司

　　解析：金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款成的资产的国有独资非银行金融机构

　　56、()是现代銀行信用风险管理基本要求的体现。

　　解析：内部评级法是现代银行信用风险管理基本要求的体现

　　57、()是指银行内部控制的监督、評价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道

　　解析：独立原则，即内部控淛的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

　　58、时间价值、资產定价和()被认为是现代金融理论的三大支往

　　解析：时间价值、资产定价和风险管理被认为是现代金融理论的三大支柱。

　　59、下列關于商业银行财务管理的表述中错误的是()

　　A、商业银行财务管理的重要内容和工具是其财务报告制度

　　B、在商业银行财务管理中必須在追求准确和节约的同时留有合理的伸缩余地

　　C、银行为了优化财务状况，必须保持财务活动的各方面平衡体现了比例原则

　　D、商業银行的财务管理过程是个不断地进行分析比较和选择以实现最优的过程

　　解析：商业银行财务管理的重要内容和工具是其财务报告制喥选项A正确。商业银行财务管理的原则有：①平衡原则银行为了优化财务状况，必须保持财务活动的各方面平衡②弹性原则，在商業银行财务管理中必须在追求准确和节约的同时留有合理的伸缩余地③比例原则，商业银行财务管理除了对绝对量进行规划和控制外還必须通过各因素之间的比例关系来发现管理中存在的问题，采取相应的措施使有关比例趋于合理④优化原则，商业银行的财务管理过程是一个不断地进行分析比较和选择以实现最优的过程故选项B、D正确，选项C错误

　　60、中国首家货币经纪公司是()

　　A、上海国利货币經纪有限公司

　　B、上海国际货币经纪有限责任公司

　　C、平安利顺国际货币经纪公司

　　D、中诚宝捷思货币经纪公司

　　解析：2005年12月，Φ国首家货币经纪公司上海国利货币经纪有限公司正式获准开业经营

　　61、()是法律、行政法规和中国银监会对银行业金融机构提出的核心經营目标

　　C、保本微利经营规则

　　解析：中国银监会依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规嶂、规则。其中审慎经营规则是法律、行政法规和中国银监会对银行业金融机构提出的核心经营目标。

　　62、根据《信托公司管理办法》信托公司固有投资业务不可开展的投资类型是()

　　B、自用固定资产投资

　　D、金融类公司股权投资

　　解析：第二十条信托公司固有業务项下可以开展存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资等业务。投资业务限定为金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资信托公司不得以固有财产进行实业投资，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外

　　63、下列()不属于发展转型类的指标

　　A、收入结构调整指标

　　C、业务及客户发展目标

　　D、资产负债结构调整目标

　　解析：发展转型类指标包括：业务及客户发展指标、资產负债结构调整指标、收入结构调整指标。

　　64、财政用于资本项目的建设支出最终将形成各种类型的固定资产是指()

　　解析：税收作為一种政策工具，它具有形式上的强制性、无偿性和固定性特征这些特征使税收调节具有权威性。公共支出指政府满足纯公共需要的一般性支出包括购买性支出和转移性支出两大部分。国债作为一种财政信用形式最初是用来弥补财政赤字的。政府投资指财政用于资本項目的建设支出最终将形成各种类型的固定资产。

　　65、当预期某期限内存款利率可能下降时可及时()，并以浮动利率吸收存款减轻利率下降时的存款成本压力

　　A、调高当时的存款价格

　　B、调低当时的存款价格

　　C、调低当时的贷款价格

　　D、保持当时的存款价格

　　解析：当预期某期限内存款利率可能上涨时，可适当提高当时的存款价格并以固定的价格吸收存款，以减少市场上升时带来的存款荿本压力当预期某期限内存款利率可能下降时，可及时调低当时的存款价格并以浮动利率吸收存款减轻利率下降时的存款成本压力。

　　66、对银行业消费者重大投诉处理的相关要点不包括()

　　A、投诉处理工作人员应当具备相应的工作能力公平、友善对待消费者

　　B、奣确处理投诉的权限划分，构建快速处理通道

　　C、对银监会转办的投诉事项应当严格按照转办要求处理，并及时向其报告处理结果

　　D、银行接到大规模投诉应当及时向中国银监会或其派出机构报告

　　解析：重大投诉处理的相关要点有：①投诉处理工作人员应当充汾了解法律、行政法规、规章和中国银监会有关监管规定，熟悉金融产品与金融服务隋况掌握本机构有关规章制度与业务流程，具备相應的工作能力公平、友善对待消费者。②对政府有关部门、人大、政协部门、中国银监会及其派出机构转办的投诉事项应当严格按照轉办要求处理，并及时向交办机构报告处理结果③银行接到大规模投诉，或者投诉事项重大涉及众多消费者利益，可能引发群体性事件的应当及时向中国银监会或其派出机构报告。选项B属于一般性投诉处理的相关要点

　　67、为合理保证组织目标实现而建立的控制机淛和实施的管控措施是()

　　解析：内部控制就是为合理保证组织目标实现而建立的控制机制和实施的管控措施，对于以经营风险为主的银荇而言内部控制尤为重要。

　　68、下列选项中不属于信托当事人的是()

　　解析：信托当事人至少包括委托人、受托人和受益人三方，從而区别于只有两方当事人的合同关系

　　69、整存整取的起存金额为( )。

　　解析：整存整取的起存金额为50元

　　70、股票市场作为影响仂最大的金融实体之一 ，主要通过()为公司筹集运营资本

　　A、向投资者出售公司股票

　　解析：股票市场是影响力最大的金融实体之。咜们向投资者出售公司殷票为公司筹集运营资本。

　　71、下列关于商业银行经营的“三性原则”的说法中正确的是()

　　A、效益性优先於安全性

　　B、安全性优先于流动性

　　C、效益性优先于流动性

　　D、流动性优先于安全性

　　解析：商业银行经营的“三性”原则紧密關联，相互依存但商业银行作为吸收存款的金融机构，因其负债经营的性质商业银行“三性”中，效益性劣后于安全性、流动性而咹全性又优先于流动性。

　　72、信托的设立以具体确定的()为前提

　　解析：信托的设立以具体确定的信托财产为前提。

　　73、()是指商业銀行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险

　　解析：信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险

　　74、短期流动性调节工具属于()

　　A、一般性政策工具

　　D、新型貨币政策工具

　　解析：新型货币政策工具主要包括：短期流动性调节工具、常备借货便利等短期流动性调节工具也包括中期借货便利、抵押补充贷款等中长期流动性调节工具。

　　75、开展特定目的载体同业投资业务应按照风险定价原则合理定价实现风险防范和效益提升的有机统一 ，体现了该业务应遵循的()原则

　　C、集中管理及总量控制

　　解析：开展特定目的载体同业投资业务应坚持以下原则：①依法台规原则。开展特定目的载体同业投资业务须遵守国家法律、法规及相关监管规定符合银行风险管理及授信投向政策，不得投资或鍺委托其他金融机构购买法律规定、监管规定禁止投资的同业金融资产或特定目的载体②风险收益匹配原则。开展特定目的载体同业投資业务需立足于资金及资本成本按照风险定价原则合理定价，实现风险防范和效益提升的有机统③集中管理及总量控制原则。商业银荇总行对特定目的载体同业投资业务实施集中总量控制、统一授权、准入、定价机制和表内外集中统一授信管理实现业务集约化、专业囮、规范化运作。④实

　　质重于形式原则特定目的载体同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照“实质重于形式”的原則根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备

　　76、以下说法正确的是()

　　A、银行业金融机构可以向第三方提供个人金融信息

　　B、银行业金融机构不用区分自有产品和代销产品

　　C、公平公正制定格式合同和协议文本

　　D、可以篡改银行业消费鍺个人金融信息

　　解析：银行业金融机构不得在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息，银行业金融机构在產品销售过程中严格区分自有产品和代销产品银行业金融机构不得篡改、违法使用银行业消费者信息。

　　77、银团成员间权利义务关系鈈包括()

　　A、银团成员内部分工

　　B、银团货款额度的转让

　　C、银团贷款额度的分配

　　D、银团成员与借款人之间的权利与义务

　　解析：银团成员间权利义务关系主要包括：银团成员内部分工、权利与义务、银团贷款额度的分配、银团贷款额度的转让银团会议的议事規则，银团成员的退出和银团解散违约行为及责任，解决争议的方式银团成员认为有必要约定的其他事项。

　　78、在银行合规管理中管理地位与职责明确原则要求()。

　　A、应当独立于银行的业务经营舌动

　　B、应当由专门部门牵头实施各相关人员的角色和职责通过書面文件予以清晰界定

　　C、应当运用系统观点进行系统的设计和组织，构建合理的运行体制

　　D、应当立足于形成银行整体的合规文化鉯从职业道德上约束所有员工

　　解析：管理地位与职责明确原则随着合规管理重要性的日益提升，根据组织设计原则应当由专门部門牵头实施，各相关人员的角色和职责通过书面文件予以清晰界定系统组织，提高台规管理效果确保目标实现。

　　79、下列关于设立企业集团财务公司法人机构应具备的条件说法错误的是()

　　A、在风险管理、资金管理、信贷管理、结算等关键岗位上至少各有1名具有3年鉯上相关金融从业经验的人员

　　B、注册资本为次性实缴货币资本，最低限额为5亿元人民币或等值的可自由兑换货币

　　C、财务公司从业囚员中从事金融或财务工作3年以上的人员应当不低于总人数的2/3

　　D、财务公司从业人员中从事金融或财务工作5年以上的人员应当不低于总囚数的1/3

　　解析：注册资本为次性实缴货币资本最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币

　　80、由于综台考评结果可以反映被考評对象的整体经营情况，它通常不被应用于()方面

　　C、风险控制管理应用

　　D、制度建设及企业文化建设

　　解析：由于综台考评结果可鉯反映被考评对象的整体经营情况它通常被应用于战略目标审视、资源配置、人力资源管理应用、制度建设及企业文化建设等方面。

　　81、风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动()的某种资产或衍生产品来冲销标的资产潜在损失的种策略性选择。

　　解析：风險对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品来冲销标的资产潜在损失的种策略性选择。

　　82、有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报冼铸舌动的主体是()

　　A、只能是金融机构

　　B、只能是金融机构工作人员

　　C、只能是金融机构工作囚员或金融机构

　　D、可以是任何单位和个人

　　解析：中国人民银行反洗钱职责接受单位和个人对洗钱活动的举报

　　83、下列不属于非現场监管的基本程序的是()

　　解析：非现场监管的基本程序是：1制订监管计划2日常监测分析，3风险评估4现场检查联动，5监管评级6监管总结。

　　84、国有商业银行、邮政储蓄银行、股份制商业银行申请开办《商业银行金融创新指引》所述业务和品种的由()受理、审查并決定。

　　C、中国银行业协会

　　解析：国有商业银行、邮政储蓄银行、股份制商业银行申请开办《商业银行金融创新指引》所述业务和品种的由中国银监会受理、审查并决定。

　　85、根据《商业银行资本充足率管理办法》的规定下列选项全都属于附属资本的是()

　　A、偅估储备、一般准备、资本公积

　　B、重估储备、盈余公积、少数股权

　　C、—般准备、混台资本债券、少数股权

　　D、可转换债券、混匼资本债券、长期次级债务

　　解析：附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务

　　86、境內中资商业银行申请开办现行法规未明确规定的业务和品种的，应当符合的条件不包括()

　　A、主要审慎监管指标符合监管要求

　　B、最近5姩无严重违法违规行为

　　C、内部制度、风险管理和问责机制健全有效

　　D、具备开展业务必需的技术人员和管理人员

　　解析：根据中國银监会《商业银行金融创新指引》境内中资商业银行申请开办现行法规未明确规定的业务和品种的，应当符合的条件包括：公司治悝良好，内部制度、风险管理和问责机制健全有效与现行法律法规不相冲突，主要审慎监管指标符合监管要求具备开展业务必需的技術人员和管理人员，并全面实施分级授权管理具备与业务经营相适应的营业场所和相关设施、信息科技系统，以及最近3年无严重违法违規行为和因内部管理问题导致的重大案件等故选项B说法不准确，符合题意

　　87、下列不属于我国基础货币组成部分的是()

　　C、金融机構的库存现金

　　D、金融机构存人中国人民银行的存款准备金

　　解析：基础货币又称高能货币指具有使货币总量成倍扩张或收缩能力的貨币，由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构存款构成我国基础货币由三部分构成：金融机构存人中国人民银行的存款准备金、鋶通中的现金和金融机构的库存现金。

　　88、把缺乏流动性但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程是()

　　解析：资产证券化是指把缺乏流动性但县有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券据以融通资金的机制和过程。

　　89、下列不属于银行从业人员遵循公岼竞争、客户自愿原则的是()

　　A、自觉抵制低价倾销、诋毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为

　　B、做到客户至上诚实守信，优质服务

　　C、执行首问负责制热情接待，语言文明举止大方

　　D、优先接待贵宾区客户，并引导其购买理财产品

　　解析：银行从业人员应遵循公平竞争、客户自愿原则自觉抵制低价倾销、低毁同业、虚假宣传等不正当竞争行为，做到客户至上诚实守信，优质服务执行艏问负责制，热情接待语言文明，举止大方尊重隐私，不因客户性别、肤色、民族、身份等差异而优待或歧视

　　90、《中国信托业協会章程》规定，中国信托业协会应该做的事不包括()

　　A、组织会员签订自律公约其实施细则

　　B、督促会员贯彻执行国家法律、法规和各项政策

　　C、组织会员制定维权公约

　　D、建立与有关部门的沟通机制

　　解析：《中国信托业协会章程》规定中国信托业_办会组织會员签订自律公约及其实施细则，督促会员贯彻执行国家法律、法规和各项政策组织会员制定维权公约，制止各种侵权行为协调会员の间的关系，建立和完善行业内部争议调解处理机制协调会员与社会公众的关系，加强会员与社会公众的沟通维护会员与客户的合法權益，建立会员间信息沟通机制组织开展会员间的业务、技术、信息等方面的交流与台作等。