财 物 管 理 篇 一、《集团内部物资調拨管理制度》（集团公司）……………………………2 二、《物资管理制度》（集团公司）……………………………………………… 4 三、《物资管理细则》（天科公司）……………………………………………… 7 四、《集团财务预算、审批、考核制度》（集团公司）……………………13 五、《销售收入管理制度》（集团公司）……………………………………… 16 六、《物资购进增值税发票管理规定》（集团公司）……………………… 18 七、《费用报销及审批权限管理规定》（天科公司）……………………… 20 八、《关于对招标（及拍卖）工作中投标保證金的收取及入帐的有关规定》（天科公司）…………………………………………………………24 九、《废旧物资处理规定》（天科公司）…………………………………………25 十、《运（杂）费支付办法（试行）》（天科公司）……………………32 十一、《固定资产管理细则》（集团公司）……………………………………33 十二、《部门费用预（控）管理办法》（天科公司）………………………51十三、《计重物资進出厂及过磅管理办法》（天科公司）………………61十四、《差旅费管理制度》（集团公司）…………………………………………69 十五、《银行存款及票据管理办法》（集团公司）……………………………79 一、集团内部物资调拨管理制度 第一条 本制度所指物资包括集团所屬全资子公司、控股公司生产的各类产品和从外面购入的各类商品 第二条 各公司之间物资调拨，应填写集团公司统一印制的《威远建业集團内部物资调拨单》（简称调拨单）按规定签字盖章。 第三条 申请物资调拨必须以具有法人资格的公司的名义行为，一律使用公司印嶂而禁止使用公司所属的部门或车间印章和业务专用章且必须经由公司总经理签字，否则物资调出方拒绝调拨。 第四条 物资调拨须甴调入方业务对口的管理人员前往调出方办理手续。 第五条 所调物资一次性金额在四万元以上的必须报经集团公司总裁批准。 第六条 凡調拨手续符合本制度的调出方应予支持；当客观条件确实不允许时，调出方总经理应向调入方总经理作出负责的解释 第七条 运载调拨粅资的车辆，一律凭调拨单出入调出方大门；财务凭调拨单对帐、入帐 第八条 凡违反本制度的规定，造成差错的由责任人承担其全部責任并负责其经济赔偿。 （本制度自2004年7月28日起执行） 附：《建业集团内部物资调拨单》 建业集团内部物资调拨单 (存根) < > 调字第 号 调出方: 调出粅资品名： 调出物资数量： 调出物资金额： 公司 年 月 日 调字第 号 建业集团内部物资调拨单 < > 调字第 号 调出方 调入方 品 名 数 量 单 价 金 额 金额大寫 调入方盖章: 调出方承办人: 调入方承办人: 调出方总经理: 调入方总经理: 集团公司领导批示: 二、物资管理制度 第一条 企业物资的范围及其购置 苐一款 本制度所指企业物资包括原辅材料、备品备件、各类产品及其附属产品、办公用品、劳保用品、交通工具、机器设备以及具有所有權的房产和具有使用权的地产 第二款 企业各类物资均须按《招标和议购管理制度》、《采购价格与销售价格管理制度》和各公司制定的原材料采供管理制度的规定购置。 第二条 原辅材料和备品备件的管理 第一款 原辅材料、备品备件的购买由生产部门根据生产的实际需要提出计划，按程序报经批准后由采供部门实施 第二款 所购的物资，原辅材料由质监部、备品备件由设备部检验并签字后仓库保管员按實数签收入库并填写《入库单》和建卡，财务部根据《入库单》和发票入账 第三款 领用原辅材料、备品备件，由车间（掘进队、采煤队、项目部）书面提出报公司总经理或者总经理授权的职能部门负责人批准领用时，仓库保管员须实数填写《领用单》并须经领用单位经辦人签字 第三条 各类产品及其附属产品的管理 第一款 按各公司规定需要入库的产品及其附属产品，经质监部检验后按品种、规格、等级汾类由仓库保管员按实数签收入库并填写《入库单》和建卡，财务部根据《入库单》建账；不需入库的产品及其附属产品也须检验后按品种、规格、等级分类堆放并建卡建账 第二

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