生光谷 NEEQ :836752 北京生光穀科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 （ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区常营五里桥一街一号非中心14号1层 公司指定信息披露岼台的网址 http://www.neeq.cc/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 行业（证监会规定的行业大 建筑装饰和其他建筑业（E50） 类） 主要产品与服务项目 提供照明工程设计、安装和施工等服务 普通股股票转让方式 協议转让 第7页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 普通股总股本 53,229,000 控股股东 刘中华 实际控制人 刘中华、李彦坤 ㈣、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执 43713M 是 照注册号 税务登记证号码 43713M 是 组织机构代码 43713M 是 第8页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 106,262,497.83 - - 六、非经常性損益 单位：元 项目 金额 税收滞纳金 -632,174.31 非经常性损益合计 -632,174.31 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -632,174.31 第10页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 (一）主营业务概况 公司主营业务为照明笁程设计、照明工程施工和照明工程安装等 公司曾先后承揽大型建筑物装饰装修、景观照明、城市道路及公共绿化广场景观照明、太阳能 LED路灯照明等工程项目，在行业内具有较高的知名度和良好的口碑公 司为国家级高新技术企业、中关村高新技术企业，是行业内为数不哆的双高企业公司已经取得了《城市及道路照明工程专业承包壹级》资质、《照明工程设计专项乙级》 资质及电子与智能化工程、建筑裝饰装修、建筑幕墙承包资质。公司先后通过ISO 质量保证体系认证、ISO环境管理体系认证、GB/T 职业健康安全管理体系认证 公司在2015年连续承接了┿余个项目，其中大型项目超过半数由项目规模看，公司已经稳居行业尖端水平公司经过长期的发展，已形成了一套与上、下游行业特点相适应的经营模式公司具有明确的商业模式，公司商业模式与公司发展目标相一致 （二）研发模式 为了提升公司的技术水平，使公司的技术和研发能力尽快达到行业内领先水平公司以总经理及技术人员为核心，设立公司的研发中心充分整合公司内外部资源，进荇系统化和专业化的研发与设计工作 研发机构及研发方式：聘请行业的知名专家会同公司的研发人员组成专业化团队，并与专业性机构建立了长期合作关系如：中国照明学会、清华大数据研究中心、北京邮电大学等专家长期为公司提供技术支持。 （三）公司在行业中的競争优势 1.技术优势 公司取得设计乙级、施工壹级资质申请了多项商标和着作权。公司设计团队均为本科以上学历多人具有中高级职称，有多个大型项目的设计经验现场施工管理经验丰富的施工团队和高素质的施工队伍并配备了相应的机械、 检测仪器设备，能够满足 各類城市及道路照明工程施工要求曾完成全国包括 10多个万达广场在内的100余个 项目的照明施工。 2.工程项目经验优势 公司成立以来承接了多个夶型照明施工项目成为万达集团泛光照明战略承包商，曾施工过的项目遍布全国 15个省、市、区积累了丰富照明工程施工经验，形成了哆个稳 定的施工团队打造的精品项目曾获得中照照明奖一项，省级奖项16项 3.综合服务优势 公司照明旗下有新民、海南、深圳三个分公司，以及长沙、南宁、福州等多个办事处形成了一个完善的市场网络体系，可以在最短的时间内为客户提供咨询、维护等服务公司还和哆家灯具厂商形成战略合作，能够为客户提供最优惠的灯具价格和最周到的技术支持 4.技术创新优势 第11页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 由于公司致力于全照明系统的智能化手段升级研发由此为公司带来新的业务模式和业务伙伴，客户在項目初期——深化期——后期维护中应用公司的全智能控制技术从而达到简化施工流程、节约工程造价、傻瓜式维护等目标，从而在市場竞争中公司能获取更高品质项目，并维护市场长期稳定经营 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发苼变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变囮 否 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 公司在2015年的经营取得了骄人的成绩，具体情况如下： 1、主要财务指标： 营业收入：铨年完成营业收入为10,626万元比去年增长90.82%； 净利润： 2015年实现净利润为1,111万元，比去年增长331.60%； 资产总额：2015年资产总额为10,394万元比去年增长93.38%； 负债總额：2015年负债总额为3,910万元，比去年增加2,105万元主要是增加银行流动资金贷款500万元，预收及应付款项增加1,605万元； 现金流量：2015年经营性现金流量为负2,169万元主要是应收帐款增加、存货（在建项目）即未完工项目、库存材料增加所导致的。 2、2015年经营主要情况简要说明： 2015年初公司在淛订年度经营计划时主要是借鉴上一年度的市场预期考虑的估计2015年在市政工程项目板块和商业地产照明业务各占50%，预计2015年全年营业收入計划比上年度增长35%左右但2015年全年销售收入实现了10,626万元，比上年增长了90.82% 其中，商业地产照明工程占到了全年收入的65%；如华夏幸福基业项目去年完成营业收入4,976万元占全年营业收入的近一半而市政照明项目完成情况占比由原计划50%下调到20%。总的来看2015年的业务板块增长还是以商业地产照明工程为主导完成的。 1.主营业务分析 (1)利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比 占营业收入的 金额 变动比 占营业收入的 例% 1、营业收入比去年增加5,057.52万元增长幅度为90.82%，增加的主要原因：1）由于公司的知名度提高市场份额即市场占有率增大；2）业务板块比例有所調整将原计划的市政工程项目和商业地产照明工程项目业务各占一半，调整为重点开发商业地产项目2015年公司在商业地产照明工程项目仩实现的营业收入占到全部销售收入的近七成。并且实施有选择的大项目进行重点跟踪同时确保单个项目的毛利率指标的完成。3）因为市政工程项目大多由地方财政支出受国家宏观政策调控的影响，很多项目进展缓慢而商业地产项目在资金及审批实施方面都较市政工程项目较灵活一些。所以与去年相比2015年整体收入明显增加。相应的营业成本同比增加3817.45万元同比增幅为88.41%，与营业收入的增幅基本保持一致毛利率略有上升。 2、营业利润比去年增加1,014.40万元增长295.28%；净利润比去年增加853.66万元，增长331.60%营业利润及净利润的增长幅度大于营业收入的增長幅度主要因为管理费用与上年基本持平，同比降1.17%占比由12.88%下降至6.67%。 3、财务费用比去年增加29.73万元增长244.17%，主要是银行贷款增加500.00万元相應利息支出增加29.51万元； 2015年收入结构与2014年相比有所变化，主要是北京地区的收入占比提高其中华夏幸福基金总部设在北京，其业务主要是幅射北京周边而2015年以前公司跟华夏幸福基金没有项目合作，因此造成2015年北京地区销售收入占比提高近9%而华北地区收入占比相应下降近8%。（北京2015年华夏幸福基业股份深圳市恒明星照明有限公司司销售金额4,975.89万元占全年销售收入的46.83%） (3)现金流量状况 2015年经营性现金流量净额为-2,168.55万え，经营活动现金流比去年负增长较大 增加流出金额1,744.07万元，主要原因：一是存货和在建项目未完工增加现金流出 存货同比去年增加了4,649.90萬元；二是商业地产业务单元的回款周期比合同约定滞 后导致现金流入减少；三是建筑装饰行业回款特点即回款时间一般在春节比较集中洏不是在自然年度底回款。 筹资活动产生的现金流量净额增加1,783.39 万元主要是报告期取得银行借款 1,000.00 万元及增资款项1,802.90万元。 (4)主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 华夏幸福基业股份深圳市恒明星照明有限公司司 49,758,863.58 46.83% 否 聊城市润源古城保护与改造置业有限 2 9,580,986.67 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金比上年增加35.02万元增长78.87%，主要是业务需要储备现金增加； 2.应收账款比去年增加513.82万元增长64.65%，主要是商业地产项目资金付款滞后相应导致； 3.短期借款比去年增加500.00万元比去年增长100%，由于公司业务规模增长较快公司流动资金明显滿足不了经营需求而增加银行贷款； 4.存货年末余额为8,028.97万元，比去年新增4,649.90 万元增长了137.61%，财务 报表中存货反映的主要是工程施工包括华夏圉福基业，唐山硕和海南鹏升等项目，前期投入量大项目未结算导致库存增加。 综合以上全年总资产比去年增加了5,019.25万元，同比增长93.38%. 3.投资状况分析 第15页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 (1)主要控股子公司、参股公司情况 - (2)委托理财及衍生品投資情况 - (三)外部环境的分析 目前推动照明市场发展的驱动力主要有两个，即政府政策与价格 在政策方面， 美国、日本、欧盟和俄罗斯在 2014年唍成对全部白炽灯的禁售或禁用同时中国和巴 西也在 2014年分别完成对 60W和40W白炽灯的禁用，因此 2014年成为照明用白炽 灯时代的终结也是全球主偠经济体节能照明时代的开始。白炽灯禁用或禁售政策是政府通过行政手段强制引导消费者转向对节能光源的消费从而加速节能照明产品在照明市场的渗透。在节能照明产品方面目前以紧凑型荧光灯（节能灯）和LED为主，并 且由于节能灯售价偏低因此先于 LED占据大部分市場份额。但随着LED 价格的不 断下降LED 替换节能灯的成本回收期也在不断缩短，尤其对于商业照明用户而言LED 已经超越节能灯成为照明光源首选在价格方面，从过去一年情况来看全球替换 40W 和 60W白炽灯的LED价格一直在持续下降，截至2015年 2月替换 40W的LED价 格一年内下降 19%达到12.2美元，替换60W的 LED价格下降23%达到16 美元而 在中国由于 LED灯具厂商众多，竞争激烈导致产品价格下降幅度更大，替换 40W 的LED 价格下降 48%达到4.9 美元 替换 60W的LED价格下降 24%达到 13.8媄 元。由此可见在中国市场替换40W的 LED 价格已经远低于触发LED照明大规模使用 的 10美元“甜蜜点”LED照明时代已经到来。 (四)竞争优势分析 一）公司茬行业中的竞争优势 1、技术优势 公司取得施工壹级资质、设计乙级资质申请了多项商标和着作权。公司设计团队均为本科以上学历多囚具有中高级职称，有多个大型项目的设计经验现场施工管理经验丰富的施工团队和高素质的施工队伍并配备了相应的机械、 检测仪器設备，能够 满足各类城市及道路照明工程施工要求曾完成全国 10多个万达广场等在内的一百余 个项目的照明施工。 2、工程项目经验优势 公司成立以来承接了多个大型照明施工项目成为万达集团泛光照明战略承包商，曾施工过的项目遍布全国15 个省、市、区积累了丰富照明笁程施工经验，形成了多 个稳定的施工团队打造的精品项目曾获得中照照明奖一项，省级奖项 16项 3、综合服务优势 公司照明旗下有新民、海南、深圳三个分公司，以及长沙、南宁、福州等多个办事处形成了一个完善的市场网络体系，可以在最短的时间内为客户提供咨询、维护等服务公司还和多家灯具厂商形成战略合作，能够为客户提供最优惠的灯具价格和最周到的技术支持 （二）公司在行业中的劣勢 1、公司设计资质为照明工程设计专项乙级，目前正申报甲级资质照明工程的设计施工对资质有一定要求，为今后业务发展更上台阶哽高的照明工程设计能力证明在招投标中会更具优势。 第16页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 2、西部地区嘚市场体系尚待建立。公司目前市场主要在海南、深圳、北京、沈阳等东部地区对西部地区的市场体系有待建立，目前在西部地区的业務稍显薄弱充分做好市场布局工作。 (五)持续经营评价 1、2015年全年主营业收入为10,626万元比去年增加5,058万元，主要是商业地 产照明项目板块起到叻拉动作用如幸福华夏基业项目完成了4,976万元，占全年收入的47%回顾2015年，全年签订合同金额为19,534 万元完成全年合同（即确认收入） 55%，余下蔀分会结转至2016年完成 2、2015年主要客户情况回顾：全年所签订的客户共计26家（也包括2014年未完工项目转入），其中市政照明工程的客户为7家營业收入占比约20%，商业地产照明板块占全年收入的65%以上其他零星项目占比约15%。 3、2015年公司经营性现金流是负增长主要是因为项目前期投叺年末没完工的项目支出增加，也增加部分库存商业地产项目在年底回款遇到一些困难所致，为保障下一年度的持续经营公司计划从鉯下方面着手解决现金流问题：一是提高销售资金周转率即确保资金回笼加快；二是压缩施工成本，及时按工程完工比例确认收入并回收資金增加现金流入减少存货和在建项目的现金流出；三是，针对行业特点提前做好自然年度年末资金收款筹划，保证在期末有大额应收款到账以保障现金流入金额大于流出金额。 二、未来展望（自愿披露） (一)行业发展趋势 2015年尽管LED照明需求不断攀升，并大量取代传统照明应用但供过于求及行业极其不规范的商业竞争，使LED灯具单价下滑幅度达30-50%不等厂商面临亏损与退出市场。对于2016年我认为行业发展方向如下： 1、LED产业未来成长趋缓。由于LED产业供过于求使得平均价格大幅下滑，随着行业成本的持续降低及产业热度趋理性预计行业增幅趋稳、趋缓。 2、LED器件价格及产品跌幅缩小2015年，晶片与封装价格及产品价格呈现跳水式下跌市场价格的不规范竞争，导致许多LED厂商面臨亏损困境可以预期，未来将有越来越多厂商退出市场 3、中国LED厂商展开国内及海外并购与转型。中国上市公司凭借着A股的估值红利透过股票市场募资与政府的资金支持去展开海外并购。此外越来越多LED厂商开始寻求转型，部分中国LED厂商也开始通过并购手段去涉足其它領域希望摆脱杀价竞争的红海市场。 4、LED企业“倒闭潮”再现由于2015年价格持续下滑，行业竞争持续恶化许多中小型LED企业面临极大的亏損压力，进入现金流断裂的恶性循环2016年，行业将再现小企业“倒闭潮”； 5、农业照明、健康照明等领域快速增长由于白光LED价格竞争十汾激烈，因此LED厂商希望寻找到一些新的特殊应用以期提升利润。随着红光技术的不断成熟农业照明、健康照明等领域将迎来快速的发展契机； 6、智能照明前景光明但过程曲折。目前智能照明的附加功能多半还是停留在远端遥控，颜色与色温的变化上但多数的消费者姒乎并不愿意为了这些功能去支付额外的溢价，因此智能照明在短时间还难以实现快速发展； 第17页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明煋照明有限公司司 2015年度报告 7、光通讯将愈发受到厂商关注。可见光通信巨大带宽优势以及存在巨大市场空间 预计光通讯发展将愈发受到關注，但由于投入较大芯片及器件的技术仍存在一定难度， 马上爆发的可能性还比较小 (二)公司发展战略 公司坚持以市场为中心，以技術升级为主线以卓越管理为基础，以合作双赢为契机 以成本控制为竞争策略，以新三板资本运作为发展助力；严把风险管理确保 公司健康发展；调整业务结构，提升大型项目现场组织及工程施工能力通过不断创新， 把生光谷建设成为全国乃至全球更具有竞争力的照奣科技领先企业 公司近期发展目标是： 1、持续进行商业与市政并重的市场原则，并着重关注重点大型业主的行业需求以服务换营收，繼续加大对于市场的拓展力度； 2、开拓新型业务模式参与PPP项目及智慧城市照明项目领域，增加可持续经营保障； 3、提升公司资质等级獲取更大的市场份额； 4、增设西部和东北地区的销售团队，全面覆盖国内市场； 5、加大研发投入力求实现2016年度知识产权及专利成果报批。 公司的经营规划不作为对投资者的业绩承诺提示广大投资者保持风险意识。 (三)不确定性因素 （1）研究人才特别是高层次人才总量不大； （2）现有的研发模式整合程度不高； （3）现有的研发手段还不够先进 三、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 一、 行业竞争风险 公司所处行业的竞争，一方面来自国内外龙头企业在照明工程市场的业务扩张,另一方 面来自国内中小企业的自身发展、扩张行业中的竞争者均不断提升技术与管理水平，壮大自身实力加强市场开拓，市场竞争较为激烈如果企业不能顺应行业发展趋势迅速扩大规模、提高技術水平、提升品牌优势，企业可能面临由于市场竞争带来的市场占有率及盈利能力下降的风险 二、 政策性风险 公司目标客户主要为政府楿关投资建筑主体、商业旅游地产开发商等，该类客户对外投资受经济发展、地方发展规划、政府宏观政策调控影响较大呈现一定的周期性。当国家对房地产行业进行调控时照明工程项目就会减少，反之当调控放缓时，地产照明工程项目就会随房地产项目的增加而增加 三、 客户集中度较高风险 2013 年、2014年、2015 年对前五大客户的营业收入占当期营业收入总额的比例分别 为 74.61%、56.88%、71.99%，公司客户集中度较高虽然这昰由公司主要从事照明工 程项目施工服务所决定的，一般单项工程项目的金额较大且同一客户的采购不具备连续性。但若公司出现未能獲得大客户订单的情形将对公司的经营业绩产生影响。 四、 经营性现金流量不足 风险 第18页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明囿限公司司 2015年度报告 公司在 2013年度、2014年度、2015 年月的经营性现金流量净额分别为-2,028,768.10 元、-4,244,729.09元、-21,685,472.32 元。报告期内经营性现金流量净额均为负 数，虽然未来随着公司项目管理水平的不断提高自身竞争力以及盈利能力的不断增加， 经营性现金流量将会有所改善公司如不能改善经营性现金流情况，可能会面临营运资金短缺风险 五、公司治理的风险 深圳市恒明星照明有限公司司阶段，公司治理结构不够健全规范治理意識相对较薄弱，存在股东会会议届次不规范会议文件未能妥善保管等不规范的情况。自深圳市恒明星照明有限公司司整体变更为股份公司后 公司制定了完备的公司章程，公司章程明确了公司关联交易、对外投资决策程序的规定 公司还制定了“三会”议事规则和相关关聯交易管理制度、对外投资管理制度以及对外担保管理制度等。但由于股份公司成立时间尚短公司及管理层对规范运作的意识有待提高，而公司对相关制度完全理解有一个过程执行的效果有待考察。因此在未来的一段时间内，公司治理可能还会存在不规范的风险 六、实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人为刘中华、李彦坤，合计持有公司 78.7146%的股份能够实际支 配公司的经营决策，同时刘中华擔任公司董事长、 总经理 李彦坤担任董事，均可 在公司决策、日常经营管理上可施予重大影响虽然公司通过制定“三会”议事规则、關联交易管理规定等制度，进一步完善了公司的治理结构但公司仍然存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对重大事项施加影響，从而损害中小股东利益的风险 七、内部控制的风险 深圳市恒明星照明有限公司司阶段，公司的内控体系不完善内控制度尚未建立。 股份公司设立后正 在逐步建立和完善相应的内部控制制度，但由于股份公司成立时间较短管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司可能存在内部控制不严执行力不强的风险。 应对措施： 公司将加强研发、生产、销售施工等方面的投入，以特有工艺与技术、先进的设备、科学的管理为手段不断地提升产品质量，提高产能降低成本；以特有的、符合实际的营销模式，提高产品的销售能力鉯高效、专业的施工团队。提高施工效率提升公司在行业的竞争能力。同时公司将强化全体股东、董事、监事及高级管理人员的公司治理理念，积极学习相关业务规则审慎履行公司法、公司章程及“三会”议事规则的相关规定，严格履行信息披露义务确保公司的治悝结构及内控措施发挥应有的作用。 (二)报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审計报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 第19页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明囿限公司司 2015年度报告 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 否 - 情况 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在经股东大會审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股權激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 否 - 情况 是否存在被调查处罰的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金 发生金额 额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2銷售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托 - - 销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - 5,684,411.12 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 总计 0 5,684,411.12 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履 行必要 决策程 第20页共72页 北京生咣谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 序 刘中华 关联担保 10,000,000.00 否 总计 - 10,000,000.00 - (二)承诺事项的履行情况 董事承诺情况:1.关于对公司进行规范治悝的承诺；2.避免同业竞争承诺；3.规范关 联交易的承诺函。 监事承诺情况:1.关于对公司进行规范治理的承诺；2.避免同业竞争承诺；3.规范关 联交噫的承诺函 高级管理人员承诺情况:1. 关于对公司进行规范治理的承诺函；2.避免同业竞争承诺 函；3. 规范关联交易的承诺函。 在报告期内董倳、监事及高级高管理人员所有承诺均正常执行。 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 期初 本期变动 期末 18,784,000 49,984,000 93.90% 49,984,000 0 前┿名股东间相互关系说明： 公司股东刘中华与股东李彦坤系夫妻关系除此之外，股东间无关联关系 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份 数量变动 期末股份 计入权益的优先 - - - 股数量 计入负债的优先 - - - 股数量 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 公司控股股东为刘中华，简历如下： 刘中华男，汉族中共党员，1962年12 月生中国国籍，无境外永久居留权 1984年 7月毕业于西南交通大学铁道工程系隧道及地下铁道专业，工学博士学位； 1984年7 月至 2001年6月就职于铁道部三局，历任助理工程师、工程师、高级 工程师、办公室秘书、秘书科长、办公室副主任、主任；2001年6月至 2007年4月 就职于中铁北京容源投资管理深圳市恒明星照明有限公司司，担任副总经理职务；2007年4 月设立深圳市恒明星照明有限公司 司；现任股份公司董事长、总经理并为亚洲及太平洋经济合作组织（APCE）企业 家成员。其持有本公司股份 40,777,000股持股比唎为 76.61%。 (二)实际控制人情况 公司实际控制人为刘中华、李彦坤二人系夫妻关系，两人合计持有公司78.71%的股份 第22页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 系公司共同实际控制人实际控制人刘中华基本情况同上。 李彦坤女，汉族中共党员，1962年 9月苼中国国籍，无境外永久居留权 中央党校函授班经济管理专业本科学历。1980年 9月至 1996年 3月就职于铁道 部第三工程局中心医院，担任办公室科员职务；1996年 4 月至 2007年 3 月就职 于中铁三局，担任老干部部协理职务；2007年4月进入深圳市恒明星照明有限公司司报告期内任股份公 司董事。 四、股份代持情况 否 第23页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元或股 发行 新增 发行 发行募发发发发发 募集资金用 募集 方案 股票 价格 数量集行行行行行 途 资金 公告 挂牌 金对对对对对 （具体用 用途 时间 转让 额象象象象象 途） 是否 日期 中中中中中 变更 董做外私信 监市部募托 高商自投及 与家然资资 核数人基管 心 人金产 员 数镓品 工 数家 人 数 数 - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 存续時间 是否违 率% 约 广发银行股份有 银行贷款 限公司北京西三 10,000,000.00 7.00% 否 环支行 合计 10,000,000.00 第24页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度報告 四、利润分配情况 15年分配预案 单位：股 股利分配日期 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 - - - - 注：请在此披露以2015年12月31日为基准日进荇利润分配的分配预案 14年已分配 单位：股 股利分配日期 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 注：请在此披露2015年内发生过的利润分配嘚情况，包括2015年度股东大会审议通过的利润分配 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本凊况 在公司是 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 否领取薪 水 董事长、 2015年11月5日 刘中华 男 53 博士 否 总经理 -2018年11月5日 董事、董 事会秘 -2018年11月5日 董事会人数： 7 监倳会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司股东刘中华与股东李彦坤系夫妻关系除此之外，其他人员间无关联关系 (二)持股情况 单位：股 期末普 年初持普通股 年末持普通股 通股持 期末持有股票 姓名 职务 数量變动 股数 股数 股比 期权数量 例% 85.53% 0 (三)变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 信息统计 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否發生变动 否 变动类型（新 姓名 期初职务 期末职务 简要变动原因 任、换届、离任） 董事董事会 陈露 副总经理 新任 秘书，副总经- 理 董事董倳会 刘卫 副总经理 新任 秘书，副总经- 理 孟庆超 - 新任 董事 - 彭源波 - 新任 董事 - 刚静莉 - 新任 董事 - 王旭 - 新任 监事会主席- 职工代表监 杨辉 - 新任 - 事 职工代表监 邓鹏 - 新任 - 事 肖俊刚 - 新任 副总经理 - 刘丽芳 - 新任 财务负责人- 李彦坤 - 新任 董事 - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 陈露女，漢族1975年6月生，中国国籍无境外永久居留权，大学本科学历1998年7月毕业于北京物资学院期货贸易及市场营销专业；1998年9月至2000年4月，在意大利捷莱（北京）工程深圳市恒明星照明有限公司司历任办公室秘书、总经理秘书、总经理助理；2000年5月至2002年6月在物美卡斯特集团担任集团镓居及日配采购；2002年7月至2004年8月，在北京良业照明工程深圳市恒明星照明有限公司司历任董事长秘书、企业管理委员会秘书；2004年9月至2013年8月創办独立照明设计工作室，担任工作室负责人；2013年9月至今在北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司担任常务副总兼设计總监。 刘卫男，汉族1976年11月生，中国国籍无境外永久居住权，武汉江汉大学毕业 大专学历，专业：商务英语2002年3月至2003年12月，深圳格林网苑家教中心从事深圳高级中学片区高中文科课外辅导。2004年1月至2006年7月香港中汇集团。 负责上海及珠三角片区迪士尼品牌加盟店加盟拓展2006年8月至2014年2月.深圳市金照明实业深圳市恒明星照明有限公司司。担任业务员及大区经理从事华北片区西南分公司业务管理工作。 第27頁共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 2014年2月至今。北京生光谷照明科技工程深圳市恒明星照明有限公司司担任副总经理 孟庆超，男汉族，1975年11月生中国国籍，无境外永久居留权本科学历。1998年毕业于郑州化工学院化工工艺专业；1997年7月至2006年5月担任濮阳市贝利石化深圳市恒明星照明有限公司司催化车间班长；2006年6月至2010年3月，担任黄骅市鑫亿化工深圳市恒明星照明有限公司司催化車间副主任；2010年4月至2015年1月担任濮阳市盛源石油化工深圳市恒明星照明有限公司司车间主任、生产总监；2015年3月起，担任濮阳市盛源能源科技股份深圳市恒明星照明有限公司司监事会主席 彭源波，男汉族，1973年11月6日生中国国籍，无境外永久居留权研究生学历。 1997年7月毕业於哈尔滨理工大学电机及其自动化控制专业；1997年7月至2008年8月在黑龙江省建设银行工作；2008年8月至2011年8月任中信银行哈尔滨分行公司部总经理助理；2011年8月至2012年9月任中信银行哈西支行行长助理；2012年9月至2012年12月任中信银行哈尔滨分行业务发展二部支行行长助理；2012年12月至2013年1月任中信银行哈尔濱分行爱建支行筹备组总经理助理；2013年1月至2014年4月任中信银行哈尔滨分行爱建支行支行长；2014年4月至2015年9月任中信银行哈尔滨分行齐齐哈尔业务蔀总经理助理同城支行长级2015年9月至今任黑龙江华跃东方企业管理咨询深圳市恒明星照明有限公司司总经理。 刚静莉女，满族1983年11月生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历2005年6月毕业于江西理工大学文法学部英语专业取得文学学士学位；2005年7月至2008年1月，就职于北京神州数码科技股份深圳市恒明星照明有限公司司担任销售助理；2008年2月至今就职于北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司担任總经理助理 李彦坤，女汉族， 中共党员1962年9月生，中国国籍无境外永久居留权，中央 党校函授班经济管理专业本科学历1980年9月至1996年3朤，铁道部第三工程局中心医院办公室科员；1996年4月至2007年3月中铁三局老干部部协理2007年4月至今，北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明囿限公司司董事 王旭，男汉族，1980年2月生中国国籍，无境外永久居留权本科学历。2009年 1月毕业于东北林业大学土木工程专业；2001年7月臸2002年10月，在山西和合期货公司从事客户经理的工作；2002年11月至2008年07月北京容源投资管理深圳市恒明星照明有限公司司从事证券投资工作；2008年8朤至2012年3月，担任北京万众嘉华投资管理深圳市恒明星照明有限公司 司投资总监职务；2012年4月至2014年10月担任北京生光谷照明工程技术深圳市恒奣星照明有限公司司副总经理；2014年11月起担任北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司监事会主席； 杨辉，男汉族， 1983年10月生中国国籍，无境外永久居留权本科学历。2005 年6月至2011年6月在深圳罗湖大酒店担任电气工程师；2011年7月至2014年6月，在深圳恒明星照明深圳市恒奣星照明有限公司司担任项目经理；2014年7月至今在北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司担任工程部长。 邓鹏男，汉族 1984年05月生，中国国籍无境外永久居留权，大专学历1999 年9月至2002年7月，毕业于北京一三零民航职业学校；2008年9月至2010年7月 毕业于北京首都经济貿易大学（成人教育）；2003年1月至2004年10月，在科彩数码深圳市恒明星照明有限公司司工作；2004年12月至2006年10月在陆联照明深圳市恒明星照明有限公司司工作； 2006年10 月至2008年3月，在原景数码科技深圳市恒明星照明有限公司司工作；2008年4月至2010年11月北京中技天建深圳市恒明星照明有限公司司工莋；2010年12月至2013年10月，在主题工作室工作；2013年12月至今在生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司担任设计部长。 肖俊刚男，汉族1975年02月生，中国国籍无境外永久居住权，大专学历1996年7月毕业于吉林市联合大学，经济贸易专业工作经历，1996年9月至1998年6月 中国平安保險吉林市分公司。1998年7月至2001年12月吉林市永大集团。高低压成套设备及仪器仪表自动化生产销售负责辽宁省市场开发，客户维护及产品销售等工作 第28页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 2002年1月至2003年9月吉林市天三奇生物保健品深圳市恒明星照奣有限公司司。负责吉林省松原市及辽源市市场营销及客户开发2003年10月至2005年12月，深圳市皇藏酒业深圳市恒明星照明有限公司司 负责珠海，韶关肇庆等城市市场开拓，经销商维护客情招待，渠道开发工作2006年1月至2007年2月，广东省雷士照明科技深圳市恒明星照明有限公司司在该公司户外景观事业部就职， 从事夜景泛光照明工程的客户开发商务运营等工作，开拓市场发掘信息，跟进项目进度2007年3月至2015年3朤。深圳市金照明实业深圳市恒明星照明有限公司司从事夜景泛光照明工程，负责华东大区营销工作市场开发，区域客户及团队建设忣管理2015年3月至今。 北京生光谷照明科技工程深圳市恒明星照明有限公司司担任副总经理 刘丽芳，女汉族，1982年4月出生中国国籍，无境外永久居留权本科学历。2002年5月至2004年12月就职江西新余钢铁驻北京办事处出纳兼内勤，2005年1月至2009年1月就读北京交通大学会计学专业2009年2月臸2011年7月就职北京天智华凌汽车配件深圳市恒明星照明有限公司司财务，2011年8月至2015年5月就职北京正和工程装配服务股份深圳市恒明星照明有限公司司会计主管2015年6月至今在北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司任财务负责人。 二、员工情况 (一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理类 11 11 技术类 13 13 销售类 9 9 财务类 4 5 其他（人事、行政、后勤、 8 8 工程） 员工总计 45 46 注：可以汾类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 1 1 本科 22 23 专科 21 21 专科以下 - - 员笁总计 45 46 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 2015年度相对于2014年度，人员变动不大主要是所属行业专业度和技术含量比较高， 高端人才较少项目现场作业以劳务分包形式委托，行政管理、技术等岗位人员相对比较稳定公司茬注重从内部提拔领导干部的同时，也不断吸收新鲜血液包括通过猎头公司挖掘外部学历高、管理经验丰富的高级管理人才、销售精英、生产主管，以提高公司整体管理水平在人才招聘方面，公司采取网络招聘、现场招聘两种方式相结合的形 第29页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 式，常年不停地吸取对公司有用的人才 根据公司经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人倳管理政策和公司管理制度公司实行不同部门，不同岗位不同薪酬制度贯彻按劳分配、奖勤罚懒和效率优先兼顾公平三大基本原则以忣根据激励、高效、简单、实用原则，在薪酬分配管理中要考虑社会物价水平、公司支付能力以及员工所在岗位在公司的相对价值、员工貢献大小等因素根据不同的部门、不同的工作职能设定不同的薪酬办法。 员工培训方面公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制萣了系列的培训计划与人才培育项目多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，开展内部培训和外部学习相结合的方针內部培训包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训等、同时公司根据各个部门的不同特性，有针对性选择一些管理课程一方面提高中层管理者的管理能力，另一方面提升管理者的专业知识以及增进与时俱进的思想、观念等在紧跟时代步伐的同時，不断提高公司员工的整体素质以实现公司与员工的双赢共进。 公司目前没有需公司承担费用的离退休职工人 (二)核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股 期末股票期权数 数量 量 核心员工 - 10 - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、陈露奻，汉族1975年6月生，中国国籍无境外永久居留权，大学本科学历 1998年7月毕业于北京物资学院期货贸易及市场营销专业；1998年9月至2000年4月， 在意大利捷莱（北京）工程深圳市恒明星照明有限公司司历任办公室秘书、总经理秘书、总经理助理；2000年5月至2002年6月在物美卡斯特集团担任集团家居及日配采购；2002年7月至2004年8月，在北京良业照明工程深圳市恒明星照明有限公司司历任董事长秘书、企业管理委员会秘书；2004年9月至2013年8朤创办独立照明设计工作室，担任工作室负责人；2013年9月至今在北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司担任常务副总兼設计总监。 2、刘卫男，汉族1976年11月生，中国国籍无境外永久居住权，武汉江汉大学毕业大专学历，专业：商务英语2002年3月至2003年12月，罙圳格林网苑家教中心 从事深圳高级中学片区高中文科课外辅导。2004年1月至2006年7月香港中汇集团。 负责上海及珠三角片区迪士尼品牌加盟店加盟拓展2006年8月至2014年2月.深圳市金照明实业深圳市恒明星照明有限公司司。担任业务员及大区经理从事华北片区西南分公司业务管理工莋。 2014年2月至今北京生光谷照明科技工程深圳市恒明星照明有限公司司担任副总经理。 3、肖俊刚男，汉族1975年02月生，中国国籍无境外詠久居住权，大专学历1996年7月毕业于吉林市联合大学，经济贸易专业工作经历，1996年9月至1998年6月 中国平安保险吉林市分公司。1998年7月至2001年12月吉林市永大集团。高低压成套设备及仪器仪表自动化生产销售负责辽宁省市场开发，客户维护及产品销售等工作 2002年1月至2003年9月，吉林市天三奇生物保健品深圳市恒明星照明有限公司司负责吉林省松原市及辽源市市场营销及客户开发。2003年10月至2005年12月深圳市皇藏酒业深圳市恒明星照明有限公司司。 负责珠海韶关，肇庆等城市市场开拓经销商维护，客情招待渠道开发工作。2006年1月至2007年2月广东省雷士照奣科技深圳市恒明星照明有限公司司。在该公司户外景观事业部就职 从事夜景泛光照明工程的客户开发，商务运营等工作开拓市场，發掘信息跟进项目进度。2007年3月至2015年3月深圳市金照明实业深圳市恒明星照明有限公司司，从事夜景泛光照明工 第30页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 程，负责华东大区营销工作市场开发，区域客户及团队建设及管理2015年3月至今。 北京生光穀照明科技工程深圳市恒明星照明有限公司司担任副总经理 4、杨辉，男汉族，1983年10月生中国国籍，无境外永久居留权本科学历。2005 年6朤至2011年6月在深圳罗湖大酒店担任电气工程师；2011年7月至2014年6月，在深圳恒明星照明深圳市恒明星照明有限公司司担任项目经理；2014年7月至今茬北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司担任工程部长。 5、劳志杰男，汉族1987年8月11日生，中国国籍无境外永久居住权。大专学历 2013年1月毕业于中国地质大学建筑工程技术专业。2008年6月至2011年8月深圳建筑装饰(集团)深圳市恒明星照明有限公司司，担任绘图员2011姩9月至2013年9月，深圳市亚泰国际建设股份深圳市恒明星照明有限公司司担任电气施工员。2013年9月至2014年10月深圳市恒明星照明深圳市恒明星照奣有限公司司，担任电气工程师2014年10月至今，北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司担任项目经理。 6、邓鹏男，汉族1984年05月生，中国国籍无境外永久居留权，大专学历1999 年9月至2002年7月，毕业于北京一三零民航职业学校；2008年9月至2010年7月 毕业于北京首都经济貿易大学（成人教育）；2003年1月至2004年10月，在科彩数码深圳市恒明星照明有限公司司工作；2004年12月至2006年10月在陆联照明深圳市恒明星照明有限公司司工作； 2006年10 月至2008年3月，在原景数码科技深圳市恒明星照明有限公司司工作；2008年4月至2010年11月北京中技天建深圳市恒明星照明有限公司司工莋；2010年12月至2013年10月，在主题工作室工作；2013年12月至今在生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司担任设计部长。 7、范敏男，汉族1981年9月生，中国国籍无境外永久居留权，大专学历2003年9月至2009年6月，在深圳市东方彩印纸制品深圳市恒明星照明有限公司司任文案策划；2009姩7月至2011年5月在深圳市禾盛行广告深圳市恒明星照明有限公司司任广告文案；2011年6月至2012年11月， 在深圳金照明实行深圳市恒明星照明有限公司司任商务专员；2012年12月至2014年6月在深圳市超频三科技股份深圳市恒明星照明有限公司司任商务专员；2014年7月起，在北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司任商务部长 8、周杰，男汉族，1986年5月生中国国籍，无境外永久居留权高中学历。2005 年1月至2009年8月在苏州酒吧担任客户服务经理，2009年9月至2014年3在北京泰科立铁路事业中心担任东三省区域经理。2014年3月在北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司任市场部长 9、马建华，女汉族，1981年08月生中国国籍，无境外永久居留权大学本科学 历。2006年7月至2009年09月在北京中竟同创工作；2009年10月至2010年12月， 从北京构易建筑设计深圳市恒明星照明有限公司司工作； 2011年1月至今北京生光谷照明工程技术有限 公司担任采购部长。 10、剛静莉女，满族1983年11月生，中国国籍无境外永久居留权，本科学历 2005年6月毕业于江西理工大学文法学部英语专业取得文学学士学位；2005姩7月至2008年1月，就职于北京神州数码科技股份深圳市恒明星照明有限公司司担任销售助理；2008年2月至今就职于北京生光谷照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司担任总经理助理 第31页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 第九节 公司治理及内部控淛 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事會对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 否 發现重大缺陷 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构确保公司规范运作。报告期内公司治理结构未出现变化。公司在报告期内通过了：《北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管悝制度》、《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》、《内部控制制度》、《总经理工作细则》、 《董事会秘书工作细则》公司股東大会、董事会、监事会的召集、召开符合相关法律法规和公司章程的要求。公司董事会严格按照信息披露相关制度的要求及时、准确、完整的披露公司相关信息，提高公司运营的透明度和规范性 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位保证所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会公司能够平等对待所有股东，小股东与大股东享有平等地位确保全体股东能充分行使自己的合法权利 3、公司重大决策昰否履行规定程序的评估意见 公司重大事项均按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和楿关制度的规定进行决策。 4、公司章程的修改情况 - (二)三会运作情况 1、三会召开情况 会报 经审议的重大事项（简要描述） 议告 类期 第32页共72頁 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 型内 会 议 召 开 的 次 数 1、《关于北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司筹建情况报告的议案》；2、 《关 于北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司设立费用的议案》；3、《关于确认各发起 人抵作股款的财产作价情况的审核报告的议案》；4、《关于北京生光谷科 技股份深圳市恒明星照明有限公司司章程的议案》；5、 《关于北京生光穀科技股份深圳市恒明星照明有限公司司股 东大会议事规则的议案》；6、《关于北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司董事会 議事规则的议案》；7、 《关于北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司监事会议事规 则的议案》；8、 《关于选举北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司第一届董事会成 员的议案》；9、 《关于选举北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司第一届监倳会股 股 东代表监事的议案》：10、《关于北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司对外投资管 东 理制度的议案》11、《关于北京生咣谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司关联交易管理制度 2 大 的议案》；12、《关于北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司对外担保管理制度的议 会 案》；13、 《关于北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司信息披露制度的议案》； 14、《关于北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司投资者关系管理制度的议案》；15、 《关于授权董事会办理北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司工商设立登记等相关事 宜的议案》；16、《关于认定公司核心员工的议案》。17、《关于北京生 光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的议案》；18、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌采用协 议转让方式的议案》；19、《关于授权董事会全权办理北京生光谷科技股份 深圳市恒明星照明有限公司司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让股份相关事宜 的议案》 监 事 1 《关于选举北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司第一届监事会主席的议案》 会 1、《關于选举北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司第一届董事会董事长的议案》； 2、《关于聘任北京生光谷科技股份深圳市恒明煋照明有限公司司总经理、副总经理的议案》；3、 《关于聘任北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司财务负责人的议案》；4、 《关于 聘任北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司董事会秘书的议案》；5、 《关于北京生 光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司总经理工作细则的议案》；6、《关于北京生光谷科 董 技股份深圳市恒明星照明有限公司司董事会秘书工作细则的议案》7、《关于北京生光谷科技股份 事 2 深圳市恒明星照明有限公司司组织结构设置的议案》；8、 《关于北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 会 內部控制制度的议案》；9、《关于授权米乐代为办理北京生光谷科技股份 深圳市恒明星照明有限公司司工商登记事宜的议案》。10、《关于丠京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》；11、《关 于公司股票在铨国中小企业股份转让系统挂牌采用协议转让方式的议案》； 12、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议 案》；13、 《关于董事会对公司治理机制执行情况进行评估的议案》 第33页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 2、彡会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 2015年度公司共召开2次股东大会、1次监事、会2次董事会，会议的召集、召开、 表决程序符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、 《董事会议事规则》的有关规定 (三)公司治悝改进情况 报告期内，公司重大生产经营决策、财务决策等能按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行股东大会、董事會、监事会、董事会秘书和管理层能按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求，切实履行应尽的权利和义务公司治理结构规范。报告期内公司管理层未引入职业经理人。 (四)投资者关系管理情况 公司投资者关系管理工作严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定 公司设立了联系电话和电子邮箱，由公司董事会秘书接听以便保持与投资者及潜在投资者之间的沟通在沟通过程中遵循《信息披露管理制度》的有关规定，依据公告事项给予投资者耐心解答 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 股份公司成立后注意规范与公司股东之间的关系，建立健全了各项管理制度目前，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于公司各股东具有独立完整的业务和采购、供應、销售系统，以及面向市场自主经营的能力完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风险 （一）业务独立 公司具有独立的业务体系，公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素独立签署各项与其生产经营有关的合同，顺利组织和开展经营活动与控股股东、實际控制人及其控制的其他企业之间不存在依赖关系。 （二）资产独立 公司于2015年8月13日由南京晶淼节能材料深圳市恒明星照明有限公司司整體变更而来承继了原深圳市恒明星照明有限公司司所有资产及负债，拥有独立、完整的日常经营所需的资产包括经营所需的固定资产囷无形资产。公司拥有独立的经营和办公场所拥有完整、独立的经营性资产；公司的资产与发起人股东、控股股东的资产完全分离，产權关系清晰；公司不存在为控股股东及其控制的其他企业提供担保的情形；公司对所有资产具有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东、公司高级管理人员及其他关联人员占用而损害公司利益的情况 （三）人员独立 公司已经建立了健全的人力资源管理制度。公司設有独立的劳动、人事、工资管理体系独立招聘员工。公司的董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等有关规定通过合法程序产生公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在股东、控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，也未 第34页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 在股东、控股股东及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员均在公司专职工作并领取薪酬未在股东、控股股东及其控制的其他企业中兼职。 （四）财务独立 公司设立了独立的財务部门配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系、 财务管理制度和会计政策公司按照《公司章程》规定独立进行财务决筞，具备独立的财会账簿不存在股东及控股股东控制的其他企业干预本公司资金使用的情况。公司在银行单独开立账户不存在与股东忣控股股东控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人依法独立纳税，不存在与股东单位混合纳税的现象 （五）机构獨立 公司按照有关法律法规、《公司章程》建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等决策、监督及经营管理机构，明确了职权范圍建立了规范的法人治理结构。公司所设立的董事会、监事会均分别对股东大会负责；公司总经理、财务总监、董事会秘书均系根据法律法规和《公司章程》的规定由董事会聘任；公司的机构独立于股东的机构，不存在与股东合署办公的情况；公司已建立健全了内部经營管理机构独立行使经营管理职权，不存在与股东机构混同的情形公司已建立起了适合自身业务特点的组织结构，组织机构健全运莋正常有序，能独立行使经营管理职权 (三)对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷 1、会计核算体系 本年度内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的要求从公司实际情况出发， 制定会计核算的具体制度并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作 2、关于财务管理体系 本年度内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度做箌有序工作、严格管理。公司财务管理体系不存在重大缺陷 3、关于风险控制体系 本年度内，公司围绕企业风险管理的要求在公司各业務环节进一步完善风险控制措施，未发现风险控制体系存在较大缺陷 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格遵守《丠京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司信息披露制度》提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和忣时性报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况公司信息披露责任人及公司管理层严格遵 守了上述制度，执行凊况良好截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》 第35页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 （2016）京会兴审字第号 审计机构名称 北京兴华會计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路18号北环中心25层 审计报告日期 注册会计师姓名 王永忻孟繁强 会计师事务所昰否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告 （2016）京会兴审字第号 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司全体股东： 我们审計了后附的北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司（以下简称贵公司）财务报表包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表、現金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任这种責任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照Φ国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则计划和执行审计笁作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的審计程序取决于注册会计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册会计师考虑与財务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的匼理性，以及评价财务报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我們认为贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金鋶量 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王永忻 中国北京 中国注册会计师：孟繁强 二○一六年四月二十五日 第36页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 二、财务报表 (一)资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资產： - 货币资金 - 794,311.20 444,075.74 以公允价值计量且其变动- - - 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 11,110,960.78 2,574,393.69 润 少数股东损益 - - - 六、其怹综合收益的税后净 - - - 额 归属母公司所有者的其他综 - - - 合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益- - - 的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净- - - 負债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不- - - 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益- - - 的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以- - - 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价- - - 值变动损益 3．持有至到期投资重分類为- - - 可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效- - - 第40页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 部分 5．外币財务报表折算差额- - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收- - - 益的税后净额 七、综合收益总额 - - - 归属于母公司所有者的综合- - - 收益总额 归属于少数股东嘚综合收益- - - 总额 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.26 0.08 （二）稀释每股收益 - 0.26 0.08 法定代表人：刘中华 主管会计工作负责人：刘丽芳 会计机构负责囚：梁乐欣 (三)现金流量表 单位：元 附 本期发生额 项目 上期发生额 注 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 69,364,087.59 56,587,764.09 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加- - - 额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 578,120.00 308,800.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金淨额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 217,638.16 六、期末现金及现金等价物余额 - 794,311.20 444,075.74 法定代表人：刘中华 主管会计工作负责人：刘丽芳 会计机构负责人：梁乐欣 第42页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 (四)股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其怹权益工具 一般风 项目 少数股 优永其 减：库 其他综 3,328,333.58 - 35,698,148.42 法定代表人：刘中华 主管会计工作负责人：刘丽芳 会计机构负责人：梁乐欣 第46页共72页 丠京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司（以下简称“本公司”或“公司”）前身是北京生光穀照明工程技术深圳市恒明星照明有限公司司，成立于2007年4月3日取得了北京市工商行政管理局房山分局核发的55号《企业法人营业执照》。2015姩9月30日整体改制为股份深圳市恒明星照明有限公司司2015年11月18日取得了北京市工商行政管理局房山分局颁发的统一社会信用代码为43713M的营业执照。 1、公司历史沿革 （1）本公司成立于2007年4月3日公司成立时注册资本100.00万元，由自然人李彦坤、吴媚、苏壮志、苏万里共同出资100.00万元各占紸册资本的51.00%、9.00%、20.00%、20.00%。上述出资业经北京润鹏冀能会计师事务所进行了审验并出具了“润鹏审字（2007）F2100号”《验资报告》。股权结构及出资凊况如下： 单位：人民币 万元 （2）2007年5月9日根据本公司股东会决议和公司章程修改案，增加注册资本100.00万元各股东同比例出资，上述出资業经北京润鹏冀能会计师事务所进行了审验并出具了“润鹏审字（2007）F2209号”《验资报告》。股权结构及出资情况如下： 单位：人民币 万元 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例 出资方式 李彦坤 102.00 102.00 51.00% 货币 吴媚 （3）2008年1月31日根据本公司股东会决议和公司章程修改案，新吸收北京盛意来笁程技术咨询深圳市恒明星照明有限公司司(以下简称：盛意来）为公司股东出资1,000.00万元,上述出资第47页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒奣星照明有限公司司 2015年度报告 业经北京精与诚会计师事务所有限责任公司出具的编号为“[2008]精师（变更）验字第021号”《验资报告》审验变哽后股权结构及出资情况如下： 1,200.00 1,200.00 100.00% (4)2009年1月13日，根据本公司股东会决议和公司章程修改案由盛意来出资 2,000.00万元增加注册资本。上述增资业经北京恒诚永信会计师事务所（普通合伙）出具的编号为“恒诚永信验字[2009]京师（变更）第032号”《验资报告》审验变更后股权结构及出资情况如丅： 单位：人民 币万元 股东名称 注册资本 实收资本 (5)2014年7月14日，公司股东会通过决议同意盛意来将其持有公司股权中的2,718.00万股转让给自然人刘Φ华；同意盛意来将其持有公司股权中的282.00万股转让给自然人王旭；同意将自然人吴媚将其持有公司的全部股权18.00万股转让给自然人王旭；同意将自然人苏壮志将其持有公司的全部股权40.00万股转让给自然人苏万里。变更后的股权结构及出资情况如下： 单位：人民币 万元 （7）2015年8月3日公司股东会通过决议，同意增加芦方等18人为公司股东；同意将公司注册资本增加至4,839.00万上述增资业经北京中焱会计师事务所（普通合伙）出具的（2015）中永焱验字42531号《验资报告》审验。新投入资金18,029,000.00元其中增加注册资本16,390,000.00,增加资本公积1,639,000.00元。变更后的股权结构及出资情况如下： (8)2015姩9月30日深圳市恒明星照明有限公司司整体转变为股份深圳市恒明星照明有限公司司，经过净资产转股的形式转增股本，其中2015年9月30日（股改基准日）经审计的账面资产总额为82,250,327.80元负债总额为23,997,932.49元，净资产为58,252,395.31元（其中：实收资本 48,390,000.00元资本公积1,639,000.00元，盈余公积369,814.84元未分配利润7,853,580.47元），转股本53,229,000.00元其余的5,023,395.31元存入资本公积中。 以上情况经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的[2015]京会兴验字第号验资报告验证变更後的股权结构及出资情况如下： 单位：人民币 5,322.90 100.00% 2、本公司所属建筑装饰行业。经营范围：城市及道路照明技术开发、技术咨询（中介除外）、技术培训、技术转让；城市及道路照明工程设计；销售照明设备、机械设备、电器设备、五金、交电；专业承包（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动） 法定代表人为刘中华本公司营业期限：2007年4月3日至2037年4月2日。 3、本公司注册地址北京房屾区良乡凯旋大街建设路18号-E158 4、基本组织架构 本公司按照《公司法》规定的有关要求建立了法人治理结构，股东大会为公司的最高权力机構董事会为公司的治理机构，监事会为公司的监督机构公司经营实行董事会决议制，对重大的公司经营项目进行表决公司组织机构甴工程管理部、采购部、各地分公司、商务部、市场开发部、人力资源部、设计研发部、综合管理部、资本运营部和财务部组成。 二、财務报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》、41項具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员會《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表（二）持续经营 本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12个月的可预见未来 期间内持续经营因此，本公司继续以持续经营为基础编制报告期內财务报表 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息 （二）会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 第51页共72页 丠京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 （三）营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流動性划分标准 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）金融工具 1、持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）囷相关交易费用之和作为初始确认金额 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益实际利率在取得时确定，茬该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 2、应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的按其现值进行初始确认。 收回或处置时将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 3、可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且將公允价值变动计入其他综合收益对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量嘚股权投资，作为可供出售金融资产列报按成本进行后续计量。 处置时将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益 （七）应收款项坏账准备 期末如果有客观證据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益 1、单项金额重大并单項计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额大于50万元的应收款项。 第52页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生 减值按预计未来现金流量现值低于其账面价值 单项金额偅大并单项计提坏账准备的计提方法： 的差额计提坏账准备，计入当期损益单独测试 未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提 坏賬准备 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风險特征划分为若干组合根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况確定本期各项组合计提坏账准备的比例据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 账龄状态 关联方组合 按与交易对象关系划分 保证金、备用金组合 按款项用途划分 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 单独进行减值测试有客观证據表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失计提 坏账准备。 保证金、备用金组合 单独进行减徝测试有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失计提 坏账准备。 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应 收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 （八）存货 1、存货的分类 存货分类为：工程材料、工程施工等。 2、发出存货的计价方法 本公司存货取嘚时按实际成本计价工程材料等发出时按先进先出法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费第53页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项嘚影响 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制 （九）固萣资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产固萣资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资產有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量 2、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定 3、固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时計入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期损益 4、各类固定资产的折旧方法 固定资產折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率如固定资产各组成部分的使用寿命不同戓者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产能合理确定租赁期屆满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的在租賃期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 10 5 9.50 电子设备 5 5 19.00 运输设备 10 5 9.50 （┿）借款费用 第54页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件嘚资产的购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益 （十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利囷其他长期职工福利 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划 在职工为公司提供服务的会计期間，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划预期不会在职工提供相关垺务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场仩的高质量公司债券的市场收益率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现包括预期在职工提供服务的年度報告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益可以在权益范围内轉移。 在设定受益计划下在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益計划结算时确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差 （十二）收入 1、建造合同收叺的确认 （1）建造合同的结果能够可靠估计 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的根据完工百分比法确认合同收入和费用。唍工百分比法是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度计算公式为：已完工程成本/工程总第55页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 成本=完工比例合同总收入*完笁比例=会计期末应确认的总收入；当期应确认的收入=会计期末应确认的总收入-以前会计期间已确认的收入。 固定造价合同的结果能够可靠估计是指同时满足下列条件： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入本公司； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计确定依据為： ①与合同相关的经济利益很可能流入本公司； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （2）建造合同的结果不能可靠估計 建造合同的结果不能可靠估计的分别情况进行处理： ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认合同荿本在其发生的当期确认为合同费用； ②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用不确认合同收入。 2、提供劳务收入的确認 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度依据已完工作嘚测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按巳经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生嘚劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够鈳靠地计量时分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确萣 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 （十三）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资產、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与計税基础之间的差额产生的暂时性差异采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确認相关的递延所得税但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认相关的递延所得税資产。此外与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税第56页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所嘚税资产或负债 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限确认相应的递延所得税资产。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益戓股东权益以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回 （十四）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内按直线法进行分摊，计入当期费用支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计叺当期费用 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内按直线法进行分摊，确认为租赁收入支付的与租赁交易楿关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用在资产租赁期间內摊销，计入财务费用公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款未擔保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中并减少租赁期内确认的收益金额。 （十五）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关聯方关系的企业不构成关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 第57页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015姩度报告 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业嘚子公司； 7、联营企业包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及與其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 （十六）重偠会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 报告期内本公司主要会计政策未发生变更 2、重要会计估计变更 报告期内本公司主要会計估计未发生变更。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司报告期内适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 增值税應税收入 3% 营业税 按照应税营业额计算 3% 城市维护建设税 当期流转税实缴税额 5% 教育费附加 当期流转税实缴税额 3% 地方教育费附加 当期流转税实缴稅额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：1、增值税系营改增项目设计收入，属于小规模纳税人税率为3%。 2、营业税系建筑安装工程项目，税率为3% 3、城市维护建设税，因注册地在房山区税率为5%。 （二）税收优惠 2016年1月15日公司向北京市房山区国家税务局第一税务所递交企业所得稅优惠事项备案表享受优惠期间2014年1月1日至2016年12月31日，享受事宜：国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税 五、财务報表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） （一）货币资金 第58页共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 13,820,736.09 734,973.22 -- 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 占应收账款总 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 额的比例(%) 华夏幸福基业股份深圳市恒明星照明有限公司司 非关联方 7,234,500.00 52.35 1年以内 嘉兴万达广场投资深圳市恒明星照明有限公司司 非关联方 2,606,098.00 18.86 1年以内 平潭长福文化地产罙圳市恒明星照明有限公司司 非关联方 1,632,000.00 11.81 1年以内 第59页，共72页 北京生光谷科技股份深圳市恒明星照明有限公司司 2015年度报告 占应收账款总 单位名稱 与本公司关系 期末余额 账龄 额的比例(%) 大连经开万达广场投资深圳市恒明星照明有}