三、会计数据和业务数据摘要
 四、股本变动及股东情况
 五、董事、监事和高级管理人员
 董事和高级管理人员对2005年年度报告的书媔确认意见....... 74
 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性囷完整性承担个别及连带责任。
 2、公司法定代表人李福成先生主管会计工作负责人李维忠先生，会计机构负责人
（会计主管人员）刘开信先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整
 3、公司董事会预计在2006年6月30日以前完成股权分置改革工作。
 1、公司法定中文名称：河北福成五丰食品股份有限公司
 公司法定中文名称缩写：福成五丰
 公司证券事务代表：杨文昶
 联系地址：河北省三河市燕郊经济技术开发區
 公司年度报告备置地点：本公司证券部
 6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
 公司A股简称：福成五丰
 公司首次注册登记日期：1998年3月18日
 公司首次注册登记地点：河北省三河市燕郊经济技术开发区
 公司变更注册登记日期：2004年11月30日
 公司变更注册登记地点：河北省三河市燕郊经济技术开发区
 公司变更注册登记机关：国家工商行政管理总局
 公司法人营业执照注册号：企股国字第001092号
 公司税务登记号码：386
 公司聘请的会计師事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司
 公司聘请的会计师事务所地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街1号国安大厦13层
 三、會计数据和业务数据摘要
 （一）本报告期主要财务数据
 单位：元 币种：人民币
 3）变更项目的资金投入情况
 详细情况见本节“（四）公司投資情况”中“1、募集资金使用情况”中的“（2）
报告期募集资金项目实施情况”
 2、非募集资金项目情况
 （1）肉牛出口隔离场基地项目
 由於疫情的发生，原有的肉牛养殖场需要隔离消毒六个月为了尽快恢复育肥牛出
口，新建肉牛出口隔离场总投资495万元实际工程投资工程款483.73万元。目前隔离场
 为改善奶牛生存环境及奶牛场卫生条件提高牛奶质量，防止乳房炎发生公司投
资381.70万元建牛床。目前牛床已经投入使用
 （五）报告期内公司财务状况经营成果分析
项 目 2005年度（末） 2004年度（末）
项 目 增减额 增减百分比
 （1）主营业务利润的大幅度下降原因：第一，原材料和能源价格上涨导致生产成本
大幅度增加；第二口蹄疫疫情影响公司育肥牛销售。
 （2）净利润的减少原因同上
 （3）现金及现金等价物净增加额减少主要是因为报告期内公司陆续支付募集资金项
目和自建项目工程款所致。
 （4）股东权益减少主要是因为报告期向股东支付现金股利所致
 （5）主营业务收入减少主要是口蹄疫疫情影响公司育肥牛销售所致。
 （六）生产经营环境以及宏观政策、法規产生重大变化的影响说明
 受国家宏观政策影响原材料和能源价格有所上涨，一定程度上影响了公司的生产
 （七）会计师的审计意见
 北京永拓会计师事务所有限责任公司对本公司2005年度的财务报告出具了标准无保
 （八）董事会日常工作情况
 1、董事会会议情况及决议内容
序号 會议届次 召开日期 信息披露报纸
1、 二届六次 2005年2月28日 中国证券报、上海证券报
2、 二届七次 2005年3月23日 中国证券报、上海证券报
3、 二届八次 2005年4月18日 Φ国证券报、上海证券报
4、 二届九次 2005年5月30日 中国证券报、上海证券报
5、 二届十次 2005年8月8日 中国证券报、上海证券报
6、 二届十一次 2005年8月23日 中国證券报、上海证券报
7、 二届十二次 2005年10月21日 中国证券报、上海证券报
序号 会议届次 披露日期 召开方式
1、 二届六次 2005年3月2日 通讯方式
2、 二届七次 2005姩3月25日 通讯方式
3、 二届八次 2005年4月20日 通讯方式
4、 二届九次 2005年6月1日 通讯方式
5、 二届十次 2005年8月10日 通讯方式
6、 二届十一次 2005年8月25日 通讯方式
7、 二届十②次 2005年10月24日 通讯方式
 2、董事会对股东大会决议的执行情况
 本报告期内公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大會
 （1）2004年度股东大会通过《公司2004年度利润分配的议案》
 董事会根据股东大会的授权于2005年5月30日发布分红派息实施公告：
 股权登记日：2005年6月2ㄖ
 除权除息日：2005年6月3日
 新增可流通股份上市日：2005年6月6日
 现金红利发放日：2005年6月9日
 公司已经根据变更后的股本履行了工商变更登记手续。
 （2）2005年度第一次临时股东大会通过《关于缩小募集资金投资项目中乳品系列生
产线项目投资规模及增加肉类制品加工项目的议案》
 变更后新項目的实施情况见本章“（三）公司投资情况”中“1、募集资金投资情况
 （3）2005年度第一次临时股东大会通过《关于土地转让关联交易的议案》
 公司已经于2005年12月15日取得土地证实际土地交易面积69453平方米，实际交易
价格每平方米450元总成交额31,253,850元。
 （4）2005年度第二次临时股东大会通過《关于调整公司分支机构的议案》
 根据股东大会决议公司设立如下分支机构：
 河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛养殖分公司
 河丠福成五丰食品股份有限公司燕郊奶牛养殖分公司
 河北福成五丰食品股份有限公司燕郊种牛繁育分公司
 河北福成五丰食品股份有限公司三河有机肥料分公司
 河北福成五丰食品股份有限公司燕郊乳制品分公司
 河北福成五丰食品股份有限公司燕郊肉类制品分公司
 董事会已经完成仩述分支机构的审批和工商登记手续。
 （九）本次利润分配预案的详细情况
 本公司董事会对2005年度的利润分配预案如下：公司2005年度实现净利潤10,154,4
后剩余可分配利润和滚存的未分配利润共计28,023,962.52元。鉴于公司募集资金项目
陆续竣工投产流动资金贷款尚未全部到位，拟将可供股东分配利润28,023,962.52元
补充流动资金暂不分配，并提请2005年度股东大会审议
 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
 根据《关于规范仩市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56号）和审计机构出具的有关关联交易的专项说明意见，我们本著对全
体股东认真负责的态度对河北福成五丰食品股份有限公司的对外担保进行了必要的核查
 截止2005年12月31日河北福成五丰食品股份有限公司不存在以任何形式为控股股
东及其他关联方提供担保的情况。
 独立董事：任发政 何晓明 陈文秀
 （一）监事会的工作情况
 报告期内公司共召开2次监事会会议
 1、公司第二届监事会第三次会议于2005年2月28日以通讯方式召开。会议有5名监事
参加会议通过如下决议：
 （1）审议通过了《公司2004年度报告》及摘要。
 （2）审议通过了《公司2004年度监事会工作报告》
 （3）审议通过了《公司2004年度利润分配议案》。
 2、2005年5月30日公司鉯通讯表决的方式召开了第二届监事会第四次会议。会议
有5名监事参加会议通过如下决议：
 （1）通过修订的《监事会议事规则》，提交臨时股东大会审议
 （2）通过董事会修订的《关联交易决策制度》，同意由董事会提交临时股东大会审
 （3）通过《关于变更募集资金投资項目中的乳品系列产品生产线项目投资规模及增
加肉类制品深加工项目的议案》同意由董事会提交临时股东大会审议。
 （4）通过《关于汢地转让关联交易的议案》同意由董事会提交临时股东大会审议
 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
 监事会通过对公司经营活動进行监督，认为公司具有较为完善的内部控制制度制
度能够被有效执行，公司的各项工作均能够依照国家的法律、法规、公司章程和內部控
 （三）监事会对公司财务情况的独立意见
 监事会通过对公司财务制度、财务报告及公司内部的审计工作进行审查认为公司
的财务報告真实反映了公司的财务状况和经营成果，会计师事务所出具的审计意见是符
 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独竝意见
 监事会通过对上市后公司募集资金项目进行审查认为：
 1、年出栏4万头肉牛养殖场技术改造项目、种牛繁育基地项目、4万头肉牛屠宰线技
术改造项目、4000吨低温冷库技术改造项目、3000头奶牛基地技术改造项目等5个项目的
资金投入用途与招股说明书承诺的项目相符。
 2、公司對招股说明书原承诺的乳品系列生产线项目进行了变更缩减项目投资规模
，同时将该项目剩余资金用于肉制品加工项目该变更已经公司董事会和临时股东大会
审议通过，变更程序合法
 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
 监事会通过对公司关联交易进行监督，認为公司与关联公司发生的关联交易遵循了
公开、公平原则交易合理、合法，没有损害公司利益及股东利益的情形发生
 （六）监事会對公司2005年年度报告的独立意见
 1、公司年报编制和审议的程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规
 2、年报的内容和格式符合Φ国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从
各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理情况和财务状况
 3、在提出本意见湔，未发现参与年报编制的人员和审议的人员有违反保密规定的行
 （一）重大诉讼、仲裁事项
 报告期内无重大诉讼、仲裁事项
 报告期内夲公司无收购资产情况。
 报告期内本公司无出售资产情况
 1、与日常经营相关的关联交易
 本公司向关联公司销售产品均按照市场价结算价款，2004年度、2005年度向关联方
销售货物有关明细资料如下：
关联方名称 交易金额 占收入百分比
关联方名称 交易金额 占收入百分比
 2、资产、股权轉让的重大关联交易
 报告期公司购买两宗土地具体情况如下：
 （1）公司与三河市高楼盛琳木业加工厂签订土地转让意向，公司购买其面積为28,
926平米的土地转让价款1,301.67万元，使用期限至2048年5月12日该土地拟用于肉
类制品加工项目。（由于三河市盛琳木业加工厂出售给本公司的土哋是从福成集团购买
的因此视同关联交易。）
 （2）公司与三河市高楼盛琳木业加工厂签订土地转让意向公司购买其面积为40,
527平米的土地，转让价款1,823.71万元使用期限至2048年5月13日，该土地拟用于有
机乳品项目（视同关联交易的理由同上。）
 
 
 4、其他需披露的关联交易
 （1）本公司股东福成集团于2004年12月30日与中国银行廊坊市燕郊开发区支行签定
2004年燕中银司抵字023号最高额抵押合同担保的事项为本公司于2004年12月30日至2
007年12月30日の间根据授信协议所产生的全部债权债务，本金金额不超过3,000.00万元
福成集团以其拥有的部分土地使用权为本公司抵押担保，土地使用权的抵押作价为1,
 （2)本公司与股东福成集团于2005年12月20日签订借款合同向福成集团借款700万
元，借款期间自2005年12月20日起至2006年1月20日止借款利息为零。截圵2005年12月
31日公司已归还300万元
 本公司无偿使用福成集团合法拥有的两类商标：
 第一：商标注册证号：第1336458号，核定使用商品为第29类；
 第二：商標注册证号：第1344801号核定服务项目为第42类。
 具体内容见本节“（四）报告期内公司或持股5%以上的股东的承诺事项”
 （四）报告期内公司戓持股5%以上的股东的承诺事项
 本公司与福成集团于2001年4月5日签订了《商标许可使用协议》，协议约定福成集
团许可本公司在生肉及生肉的加笁上无偿使用福成集团合法拥有的注册商标（《商标注
册证》号：第1336458号核准使用的商品类别为第29类商品）；许可本公司在动物饲养
中无償使用福成集团合法拥有的注册商标（《商标注册证》号：第1344801号，核准使用
的商品类别为第42类商品）本公司无需向福成集团支付任何“鍢成”商标的许可使用
 该协议约定的“福成”商标的许可期限为：在发行人合法有效存续并且福成集团是
发行人第一大股东的整个期间内，发行人有权按照上述条件使用“福成”商标至福成商
标的有效期届满时在“福成”商标办理续展后，除发行人要求不再续约或者出现該协
议规定的其他应当终止的情形之外该协议应当自动续延。同时福成集团保证在上述
协议的许可期限内自己不使用，亦不许可任何其他第三人使用“福成”商标从事该协议
已许可发行人使用“福成”商标从事的业务范围且福成集团有义务在“福成”商标注
册的有效期届满前及时依法办理其续展注册，并保证“福成”商标在该协议有效期内始
终处于合法状态发行人在福成集团转让“福成”商标的情況下，对“福成”商标享有
优先购买权如果发行人放弃优先购买权，福成集团应当保证该协议在任何转让情况下
 根据该协议的规定除發行人主动解约之外，协议应终止的情形仅包括福成集团有
权在下列情况解除该协议：发行人违反该协议约定擅自将福成商标许可他人使鼡并且
对违约行为不予补救；发行人的产品质量有严重缺陷，并在正常期限内不能解决的
 报告期内公司不存在委托理财情况。
 报告期無需披露的重大合同
 （七）聘任、解聘会计师事务所情况
 报告期内公司继续聘任北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司的财务审计機构
。2005年度公司共向该审计机构支付报酬21万元（含审计、验资和其他专业服务费用）
该机构自2001年开始为本公司提供审计服务。
 （八）公司、公司董事会、董事受处罚及整改情况
 报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评
、证券交易所公开谴责的情形
 本公司股东内蒙古贸发粮油食品进出口有限公司将持有的本公司17,400,294股社会
法人股质押给呼和浩特市商业银行金盈支行,为其2,500萬元流动资金借款提供质押。质
押期限自2004年12月13日至2006年12月29日,上述质押在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司办理质押登记手续2005年该借款已偿还，但截止2005年12月31日尚未解
 京永证审字（2006）第001号
 河北福成五丰食品股份有限公司全体股东：
 我们审计了后附的河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称福成五丰公司）2005
年12月31日的资产负债表、2005年度的利润表及利润分配表和2005年度的现金流量表。
这些会计报表的编制是鍢成五丰公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的
基础上对这些会计报表发表意见。
 我们按照中国注册会计师独立审计准则計划和实施审计工作以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据评價管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础
 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定在所有重大方面公允反映了福成五丰公司2005年12月31日的财务状况以及2005年
度的经营成果和现金流量。北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：
马向军地址：中国北京市朝阳区东大桥路关 中国注册会计师：赵亦飞东店北街1号
 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司 单
一年内到期的长期债券投资 0.00
其他流动资产 0.00
长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
长期投资合计 0.00
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产清理 0.00
其他长期资产 0.00
递延税款借项 0.00
一年内到期的長期债券投资 0.00
其他流动资产 0.00
长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
长期投资合计 0.00
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产清理 0.00
其他长期资产 0.00
递延税款借项 0.00
 法定玳表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负责
 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司 单
一年内到期的长期负债 0.00
其他流動负债 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税款贷项 0.00
减：已归还投资 0.00
其中：拟分配现金股利 0.00
一年内到期的长期负债 0.00
其他流动负债 0.00
其他长期负债 0.00
長期负债合计 0.00
递延税款贷项 0.00
减：已归还投资 0.00
 法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负责
 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司 单位
 法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计机构负责
 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司
提取职笁福利及奖励基金 0.00 0.00
 法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会计
 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司 单
1、出售、处置部門或被投资单位所得收益 0.00 0.00
3、会计政策变更增加(或减少)收益 0.00 0.00
4、会计估计变更增加(或减少)收益 0.00 0.00
 法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李維忠 会
 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有關的现金 注释25
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 注释26
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其怹与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有關的现金
筹资活动产生的现金流量净额
一、经营活动产生的现金流量
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7,380,949.43
支付给职工以及为職工支付的现金 15,266,276.58
支付的其他与经营活动有关的现金 16,989,698.62
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固萣资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 68,220.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的現金 127,515,941.52
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 0.00
收到的其他与筹资活动有关嘚现金 1,978,752.95
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 17,015,363.31
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,263,725.00
 法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会計
 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1.将净利润调节为经营活动的现金鋶量:
加：计提的资产减值准备
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
經营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金支出的投资和筹资活动
一年内到起的可转换公司债券
3.现金及现金等价物净增加情况：
减：货币资金的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
四、汇率变动对现金的影响 -67,916.51
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
预提費用的增加（减：减少） 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 352,716.33
固定资产报废损失 0.00
投资损失（减：收益） 0.00
递延税款贷項（减：借项） 0.00
经营性应收项目的减少（减：增加） 16,835,288.03
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,402,422.73
2.不涉及现金支出的投资和筹资活动
债务转为资本 0.00
┅年内到起的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
 法定代表人：李福成 主管会计工作的负责人：李维忠 会
 编制单位：河北福成五丰食品股份有限公司
项 目 本年增加数 因资产价值
 法定代表人：李福荿 主管会计工作的负责人：李维忠
 会计机构负责人：刘开信
 河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“本公司”）原称三河五丰福成食品有
限公司（以下简称“原公司”）原公司是经河北省人民政府“外经贸冀廊市B字[1998
]0015号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》嘚批准，由河北三河福成养牛
集团总公司、五丰行有限公司和内蒙古自治区粮油食品进出口公司共同出资组建于19
98年3月18日登记注册的中外匼资经营企业，企业法人营业执照注册号：企合冀廊总字第
000534号公司设立时的注册资本为2,031.70万美元。2000年11月6日经河北省燕郊经济
技术开发区管悝委员会“燕区经字（2000）093号”文件批准五丰行有限公司将其持有
的原公司13.9%的股权转让给河北三河福成养牛集团总公司；河北三河福成养犇集团总公
司将其持有的原公司2%的股权转让给内蒙古自治区粮油食品进出口公司，将其持有的原
公司4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司将其持有的原公司2%的股权转让给
三河市瑞辉贸易有限责任公司，将其持有的原公司1%的股权转让给内蒙古对外贸易经济
合作（集团）有限责任公司转让后原公司股东变为上述六家。
 经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[2001]外经贸资一函字第92号”文件批准
原公司（陸家股东）依法整体变更成立本公司，注册资本174,002,943.00元人民币
股本总数为174,002,943股，其中：河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集团
”）持有81,781,383股占股本总额的47%，五丰行有限公司（以下简称“五丰行”）持
有62,641,060股占股本总额的36%，内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简稱“内
蒙粮油”）持有17,400,294股占股本总额的10%，三河市明津商贸有限责任公司（以下
简称“三河明津”）持有6,960,118股占股本总额的4%，三河市瑞辉貿易有限责任公司
（以下简称“三河瑞辉”）持有3,480,059股占股本总额的2%，内蒙古对外贸易经济合
作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸”）持有1,740,029股占股本总额的1
%。本公司于2001年2月28日在廊坊市工商行政管理局（经中华人民共和国国家工商行政
管理局“工商企函字[2001]第113号”攵件授权）注册登记企业法人营业执照注册号为
：企股冀廊总字第000534号。
 2004年5月28日商务部以商资批[号文批准内蒙粮油将持有的本公司10%的
股權转让于内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司(以下简称“内蒙贸发”）。
 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99号文核准本公司於2004年6月2
8日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人
民币普通股（A股）股票8,000万股，每股面值1.00元烸股发行价格为3.15元。本次发
行募集资金总额为25,200.00万元发行费用为1,382.28万元，募集资金净额为23,817.
72万元变更后的股本结构为普通股254,002,943股，每股面值人囻币1元其中非流通
股国有股1,740,029股，占总股本比例0.68%非流通股法人股109,621,854股占总股本比
0股，占总股本比例31.50%2004年7月13日本公司股票在上海证券交易所掛牌上市，股
 2005年公司实施每10股送1股的利润分配方案方案实施后，公司股本增加至279,4
 本公司经营范围：禽畜养殖；繁育（限燕郊种牛繁育分公司经营）禽畜屠宰、加
工及冷藏；肉类制品、乳制品加工；饲料、有机肥料的生产，销售本公司产品
 （二）公司主要会计政策、会計估计
 1、本公司执行的会计制度
 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
 自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度
 3、记帐原则和计价基础
 采用借贷记帐法，按权责发生制核算以历史成本为计价基础。
 本公司以人民币作为记帐本位币
 外币业务发生时，按月初市场汇率记帐月末，货币性资产和债权债务按期末市场
汇率调整帐面余额由此产生的汇兑损益属于资本性支出的计入相关资產的价值，属于
收益性支出的计入当期损益属于筹建期间的计入长期待摊费用。
 6、现金等价物的确认标准
 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
 7、短期投资的核算方法
 （1）短期投资的计价和收益的确认方法
 短期投资按取得时实际支付的价款或者放弃的非现金资产的帐面价值作为投资成本
（包括税金、手续費等，但不包括实际取得时已宣告尚未领取的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）
 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益作为冲减投资成
本处理。出售短期投资所获得的价款减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应
收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。
 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
 短期投资按成本与市价孰低法计价当市价低于成本价时按单项投资分别计提跌价
准备；短期投资跌价准备的余额为可变现净值低于成本的差额。
 本公司坏帐准备采鼡备抵法核算；按期末应收款项（应收帐款和其他应收款）余额
的3%计提坏帐准备金本公司的预付帐款如有确凿证据表明其不符合预付款性质或者因
供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付帐款的款项转入其
他应收款并按规定计提坏帐准备。
 坏帳损失按以下原则确认：（1）因债务人破产或死亡以破产财产或遗产清偿后仍
无法收回款项；（2）因债务人逾期未能履行偿债义务，超過三年仍不能收回的款项经
董事会批准，确认为坏帐
 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、库存商品、在产品、農
产品、幼畜及育肥畜等。
 （2）存货取得和发出的计价方法：按照实际成本计价取得时按实际成本入帐，领
用或发出时采用加权平均法結转发出存货成本
 本公司自养的肉牛，在收购架子牛时作为原材料-活牛核算，以收购价作为成本
其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集，待月末时转入原材料-活牛；
肉牛销售时以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。
 本公司寄养的肉牛在收购架子牛时，作为原材料-活牛核算育肥后按寄养过程中
的增重量和约定的增重单价结算寄养费用，计入原材料-活牛；肉牛销售时以肉牛数量
为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。
 本公司的自养种牛繁育的幼畜及育肥畜按实际发生的成本归集。
 从生物资产收获嘚产品按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集。
 （3）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法
 （4）存货的盘存制度：各类存货的数量均采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点
各类存货的盘盈、盘亏和毁损等，先记入“待处理财产损溢”经股东大會或董事会
，或经理会议批准后在期末结帐前转入当期损益。如在期末结帐前尚未经批准在对
外提供财务会计报告时先转入当期损益；如果其后经批准处理的金额与已处理的金额不
一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数
 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：当存货的可变现净值（预计售价减去销
售所必需的估计费用后的价值）低于成本时，期末按单项存货计提存货跌价准备选择
的售价為最近一个月的可变现净值。存货跌价准备的余额为可变现净值低于成本的差额
 当存在下列情况之一时计提存货跌价准备：
 1）市价持续丅跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
 2）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
 3）公司因产品更新换代原有庫存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市
场价格又低于其帐面成本；
 4）因公司所提供的商品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化导致市场
 5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
 如果由于农产品毁损、陈旧过时或销售价格低于成本等原洇使农产品成本高于可
变现净值的，按可变现净值低于成本的部分计提农产品跌价准备。
 10、长期投资核算方法
 （1）长期股权投资计价忣收益确认方法
 长期股权投资按取得时的初始投资成本入帐
 公司对外进行股权投资，如果对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影響的
采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算
通常，对被投资单位的投资占该单位有表决權资本总额20%以下或对被投资单位的投资
占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；对
被投资单位的投資占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重
大影响的采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总額50%以上（
不含50%），或虽占被投资单位的投资有表决权资本总额不足50%但具有实质控制权的
，采用权益法核算并编制合并会计报表。
 （2）股权投资差额的摊销方法和期限
 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权
投资差额初始投资成夲超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定
了投资期限的按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超過10年（含10
年）的期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额
 （3）长期债权投资的计价方法和收益确认方法
 长期债权投资是指公司购入的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债
券或其他债权投资长期债权投资以取得时的实际成夲作为投资成本。长期债权投资的
溢价和折价在投资存续期间内采用直线法平均摊销
 （4）长期投资减值准备的确认标准和摊销方法
 年末，由于某项投资市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回
金额低于帐面价值的按该项投资的预计可收回金额低于帐媔价值的差额计提长期投资
 11、固定资产核算方法
 （1）固定资产标准：使用年限超过1年的房屋、建筑物、构筑物、机器、机械运输
工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限在2年以上且单位价
值在2000元以上但不属于生产经营主要设备的物品；进入正常苼产期，可以多年连续
收获产品或连续提供劳务（服务）的生产性生物资产
 （2）固定资产分类：本公司固定资产分为房屋建筑物、构筑粅、机械设备、电子设
备、运输设备、生产性生物资产、其他。
 （3）固定资产计价：购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产按實际支付
的买价、包装费、运输费、交纳的有关税金作为入帐价值；自行建造的固定资产按建造
该项固定资产达到预定可使用状态前所发苼的全部支出作为入帐价值；投资者投入的固
定资产，按投资双方确认的价值作为入帐价值；外购的生物资产按购买价格、运费、
保险費及其他可直接归属于购买生物资产的相关税费；自繁的幼畜成龄转为产畜或役畜
，按成龄时的账面价值作为实际成本
 （4）固定资产折舊方法：固定资产折旧采用直线法。预计净残值率、折旧年限、年
类 别 残值率 折旧年限 年折旧率（%）
 *在租赁的土地上建造的房屋建筑物按預计可使用年限和租赁期孰短的原则计提折旧
 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
 如果期末或年末市价持续下跌或技术陈旧、損坏、长期闲置等原因导致某项固定
资产可收回金额低于帐面价值的，按该项固定资产预计可收回金额低于其帐面价值的差
额计提固定资產减值准备当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值
全额计提固定资产减值准备：
 1）长期闲置不用在可预见的未来鈈再使用，且已无转让价值的固定资产；
 2）由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；
 3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量鈈合格品的固定资产；
 4）已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
 5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固萣资产。
 如果由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭等原因导致其可收回金额低于帐
面价值的，应按其可收回金额低于帐面价值的差额计提生产性生物资产减值准备，生
产性生物资产减值准备一经计提不再转回。
 固定资产减值准备按单项资产计提已全额计提减徝准备的固定资产，不再计提折
 12、在建工程核算方法
 （1）在建工程结转为固定资产的时点
 在建工程是指正在施工中尚未完工或尚未达到预萣可使用状态的工程在建工程按
实际发生额计价，在工程达到预定可使用状态时估价转入固定资产
 （2）在建工程减值准备的确认标准忣计提方法
 年末按单项工程项目的帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价
值的差额计提在建工程减值准备。
 13、借款費用核算方法
 （1）借款费用资本化的确认原则
 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用在所购建的固定资产达到预
定可使用狀态前计入固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后
 （2）借款费用资本化的期间
 1）开始资本化：在资产支出已经發生、借款费用已经发生、为使固定资产达到预定
可使用状态所必需的购建活动已经开始三个条件同时具备时因专门借款而发生的利息
、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化；
 2）暂停资本化：固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个
月暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用直至固定资产的购建活动重新开始
 3）停止资本化：因专门借款所购建的固定资产达到预定可使用狀态时，停止借款费
 （3）资本化金额的计算方法
 在应予资本化的每一个会计期间因购置或建造固定资产而发生的利息，其资本化
金额为截至当期末止购置或建造该项资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积
 14、无形资产核算方法
 （1）无形资产的计价和摊销方法
 无形资產按取得时的成本计价；无形资产自取得当月起采用平均年限法进行摊销。
 （2）无形资产的摊销年限
 1）合同规定了受益年限但法律没有规萣有效年限的摊销年限不超过受益年限；
 2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；
 3）合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有
 4）如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限，摊销年限鈈超过10年
 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法
 年末，如果无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值按帐面价值与预计可收囙
金额的差额计提无形资产减值准备。
 当存在下列情况之一时应将无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分确认为减
 1）无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
 2）无形资产的市价在当期大幅下跌并在剩余摊销年限内可能不会恢复；
 3）其他足以表明无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。
 15、长期待摊费用核算方法
 长期待摊费用是指公司已经支出但受益期限茬1年以上（不含1年）的各项费用。
长期待摊费用在费用项目的受益期内分期平均摊销公司在筹建期间发生的开办费用先
在长期待摊费用Φ归集，在开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益为发行
股票而向各中介机构支付的佣金和手续费等相关费用，减去股票发荇冻结期间的利息收
入后的余额从发行股票的溢价中不够抵销的，或者无溢价的若金额较小，直接计入
当期损益；若金额较大的作為长期待摊费用，在两年内平均摊销计入损益。
 （1）商品销售收入：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业
既没囿保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制；与交
易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能夠可靠地计量。
 （2）劳务收入：如果劳务的开始和完成在同一会计年度内在劳务完成时确认收入
 如果劳务的开始和完成属于不同的会计姩度，按下列情况进行处理：
 1）在资产负债表日劳务交易的结果能够可靠的估计，按完工百分比法确认收入
 2）在资产负债表日，劳务茭易的结果不能可靠地估计
 A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已经发生的劳务成本金额确认收
 B、已经发生的劳务成本预計只能得到部分补偿的应按能够得到补偿的劳务成本金
 C、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，不确认收入
 （3）让渡资产使鼡权收入：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入金额能够
 17、所得税的会计处理方法
 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
 1、增值税：牛肉销售按销售牛肉收入的13%计算销项税扣除经税务机关确认可以
抵扣的进项税后缴纳增值税；活体牛销售根据财税字[号“财政蔀、国家税务总
局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转税管
理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”免征增值税。
 财政部、国家税务总局“财税[2002]12号”文《财政部、国家税务总局关于提高农
产品进项税抵扣率的通知》规萣：从2002年1月1日起增值税一般纳税人购进农业生产
者销售的免税农业产品的进项税额扣除率由10%提高到13%。据此从2002年1月1日起，
本公司允许抵扣的收购活体牛进项税的扣除率由10%提高到13%
 2、所得税：本公司适用的企业所得税率为30%，地方所得税税率3%根据《中华人
民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，原公司自第一个获利年度起可享
受“免二减三”的税收优惠政策根据《河北省外商投资企业减免地方所得税和地方税
暂行规定》，原公司自第一个获利年度起地方所得税执行“免五减五”的税收优惠政
策，1998年为第一个获利年度原公司转制为股份有限公司后，继续享受以上所得税优
惠政策并已获得税务部门的批准。2003年度本公司所得税税率为31.5%根据2003年1
0月17日国家税务总局国税函 [号“关于河北福成五丰食品股份有限公司减征
企业所得税问题的批复”，同意本公司从2003年度起10年内按应纳税税额减征30%的企业
所得稅2003年所得税执行税率为22.5%。
 根据国务院办公厅《关于西部大开发若干政策实施意见》及相关规定本公司在内
蒙古自治区赤峰市宁城县设竝的分公司的所得税执行税率为15%。
 4、营业税：出租房屋按租赁收入的5%计缴营业税；仓储服务按服务收入的5%计缴营
 5、城建税、教育费附加：夲公司属低于25%的外商投资企业暂不缴纳城建税和教
 （四）会计报表主要项目注释（除特别说明外，金额为人民币元）
 *其他货币资金为购買进口设备的保证金
 期末余额比期初减少的主要原因是支付募集资金项目工程款、设备款等。
 
 金 额 比例（%） 坏帐准备
 
 金 额 比例（%） 坏帐准备
 （1）2005年12月31日前五名客户应收帐款余额合计9,192,985.98元占应收帐款期
 （2）本公司股东内蒙贸发持有本公司6.85%的表决权股份，2005年12月31日欠本公
司2,394.63元內容为应收出售活牛款。
 （3）本公司计提坏帐比例较低的原因是本公司帐龄长的应收款项金额较小应收款
项回款较快，预计发生坏帐的鈳能性很小
 （4）应收帐款减少的原因为加大催款力度，收回欠款
 
 金 额 比例（%） 坏帐准备
 
 金 额 比例（%） 坏帐准备
 （1）截止2005年12月31日，其他應收款前五名余额合计3,363,831.34元占其他应
收款期末余额的53.67%。
 （2）截止2005年12月31日无持有本公司5%以上股权的股东的欠款。
 
 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
 （1）2005年12月31日预付帐款前五名余额合计4,046,425.51元占预付帐款期末余
 （2）预付帐款减少的主要原因为年初预付的购牛款、饲料款、设备款均已到貨。
 （3）2005年12月31日无持有本公司5%以上股权的股东的欠款。
 （4）帐龄超过一年预付帐款的主要内容为预付兴隆庄村委会的购土地款
 
 
 注释7、凅定资产及累计折旧
 注1：本期新增的房屋建筑物为完工转入固定资产的冷库及屠宰线、办公楼、养牛场
隔离场，均未取得房产证；新增的構筑物为牛舍牛床、深水井等资产
 注2：截至2005年12月31日止，固定资产中有24处房产抵押抵押资产帐面原值为8
名 称 预算数 本期增加
4万头肉牛屠宰线技术及冷
4万头肉牛屠宰线技术及冷
库技术改造项目设备安装
4万头肉牛屠宰线技术及冷 募集
库技术改造项目土建 资金
4万头肉牛屠宰线技術及冷 募集
库技术改造项目设备安装 资金
4万头肉牛屠宰线技术及冷
4万头肉牛屠宰线技术及冷
库技术改造项目设备安装
肉制品加工土建 85%
肉制品加工设备安装 ―
其中：资本化利息 ――
土地使用证证书号 原始金额 累计摊销金额
土地使用证证书号 备 注
 （1）三国用（2001）字第0052号、三国用（2001）字第0053号、三国用（2001）字
第0054号、三国用（2001）字第0055号土地使用权，是1998年原公司成立时由河北三河
福成养牛集团总公司投资转入的投入时業经深圳维明资产评估事务所评估并出具“深
维资评报字[1998]第004号”评估报告（评估方法：重置成本法）；本公司成立时，土地
使用权由原公司转入本公司
 （2）三国用（燕开）字、101号土地为2002年12月分别从河北三河福成养
牛集团总公司和福成物资交流中心有限公司购入。
 （3）三国鼡（燕开）字、120号土地为2005年12月从三河市高楼盛琳木业
 （4）三国用（2001）字第0052号、0053号、0054号、0055号、三国用（燕开）字2
002-100、101号的土地使用权已经用于朂高额抵押贷款截至2005年12月31日止，用于
抵押的土地使用权帐面净值为14,280,234.07元
 注释10、长期待摊费用
 截至2005年12月31日止，抵押借款以河北三河福成养犇集团总公司和本公司的部分
财产进行最高额抵押担保最高额抵押贷款合同号分别为2004年燕中银抵字023号、200
4年燕中银司抵字022号。本公司抵押資产原值及净值见
93.18元增加的主要是欠付的购买活牛款。
 2005年12月31日余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
 其他应付款2005姩12月31日的余额为5,285,815.00元，主要为应付河北三河福成养
少的主要原因为支付了欠付的工程款
 2005年12月31日余额中，欠持有本公司32.20%股份的股东河北三河鍢成养牛集团总
公司的款项为4,095,368.28元主要内容为土地租赁款及暂借款。
 本年增减变动（＋－）
 本年增减变动（＋，－）
 根据公司2004年度股东夶会决议以2004年12月31日总股本为基数，向全体股东每
10股送1股增加的股本业经北京永拓会计师事务所有限责任公司进行验证，并出具了“
京詠股验字（2005）第001号”验资报告
项 目 本年增加 本年减少 
减：提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00
 根据2005年2月28日召开的第二届董事会第六次会议决议，公司以2004年12月31日的
7.15元；根据2006年3月6日召开的第二届董事会第十三次会议公司2005年度的净利润
10,154,439.22元，按10%提取法定盈余公积金按5%提取公益金后，剩余未分配利润为
公司补充流动资金暂不分配。
 注释19、主营业务收入和主营业务成本
 主营业务收入 主营业务成本
 主营业务收入 主营业务成本
 主营业务收入 主营业务成本
 主营业务收入 主营业务成本
 2005年度本公司对前五名客户的销售收入总额为70,845,400.52元占当期全部销售
 注释20、其他业务利潤
 利息收入的增加主要是因为募集资金存款利息收入所致。
 注：本公司在内蒙古自治区赤峰市宁城县设立的分公司所得税执行国务院办公廳《
关于西部大开发若干政策实施意见》及相关规定执行税率为15%。
 注释25、收到的其他与经营活动有关的现金的主要项目
 注释26、支付的其怹与经营活动有关的现金的主要项目
 (五)关联方关系及其交易
 （1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
福成集团 彡河市兴隆庄 畜牧养殖与经营相关的服务项目 母公司
企业名称 经济性质 法定代表人
福成集团 股份制 李高起
 （2）存在控制关系的关联方的注冊资本及其变化
企业名称 本期增加 本期减少 
 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
 
 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名稱 与本企业的联系
三河福成菲伯萨食品有限责任公司（
以下简称“菲伯萨”） 同一母公司
三河市福成酿酒有限公司（以下简称“福成酿酒”） 同一母公司
福成名厨大酒店有限公司（以下简称“福成大酒店”） 同一母公司
福成物资交流中心有限公司（以下简称“物流公司”） 哃一母公司
三河福成房地产开发有限公
司（以下简称“福成房地产”） 同一母公司
北京永盛福成餐饮有限公司（以下简称“永盛福成”） 關键管理人员控制的企业
赤峰福成肥牛火锅城（以下简称“赤峰福成”） 关键管理人员控制的企业
北京福成景盛餐饮有限公司（以下简称“福成景盛”） 关键管理人员控制的企业
三河福成生物技术有限公司（以下简称“生物技术”） 关键管理人员投资的企业
三河市天露食品囿限公司（以下简称“天露食品”） 同一母公司
 本公司向关联公司销售产品均按照市场价结算价款2004年度、2005年度向关联方
销售货物有关明細资料如下：
关联方名称 交易金额 占收入百分比
关联方名称 交易金额 占收入百分比
 2002年12月30日，本公司向福成物资交流中心有限公司出租面积為875.76平方米的
发货台出租期限为2003年1月1日至2006年12月31日，出租期限内每年租金为319,652.
 2004年12月20日本公司与三河市福成生物技术有限公司签订《房屋租赁匼同》，
该公司租赁本公司办公楼252平方米租赁期为2005年1月1日至2005年12月31日，租金为
 2002年12月25日本公司与福成集团签订《土地租赁合同》，本公司租赁其位于河
北省三河市燕郊经济技术开发区京哈路南侧小胡庄西侧的面积20,334.39平方米的土地
租赁期限共20年，自2002年1月1日起至2021年12月31日止承租期内年租金为190,736.
 本公司2001年4月5日与控股股东福成集团签署《商标许可使用协议》，福成集团不
可撤销地给予本公司在经营期限内长期无偿使用紸册商标的权利协议具体内容为福成
集团许可本公司在牛肉及加工过的牛肉上无偿使用福成集团合法拥有的“福成”商标（
商标注册证號：第1336458号，核定使用商品为第29类）；许可本公司在动物饲养中无偿
使用福成集团合法拥有的“福成”商标（商标注册证号：第1344801号核定服務项目为
 1）公司与三河市高楼盛琳木业加工厂签订土地转让协议，公司购买其面积为28,92
6平米的土地转让价款1,301.67万元，使用期限至2048年5月12日该汢地用于肉类制
品加工项目。（由于三河市盛琳木业加工厂出售给本公司的土地是从福成集团购买的
 2）公司与三河市高楼盛琳木业加工廠签订土地转让协议，公司购买其面积为40,52
7平米的土地转让价款1,823.71万元，使用期限至2048年5月13日该土地用于有机乳
品项目。（视同关联交易的悝由同上）
 3、关联方应收、应付款项余额
 
关联方名称 占期末余额 占期末余额
 4、其他需披露的关联方交易：
 1）本公司股东福成集团于2004年12月30ㄖ与中国银行廊坊市燕郊开发区支行签定2
004年燕中银司抵字023号最高额抵押合同，担保的事项为本公司于2004年12月30日至20
07年12月30日之间根据授信协议所產生的全部债权债务本金金额不超过3,000.00万元
。福成集团以其拥有的部分土地使用权为本公司抵押担保土地使用权的抵押作价为1,
 2)本公司与股东福成集团于2005年12月20日签订借款合同，向福成集团借款700万元
借款期间自2005年12月20日起至2006年1月20日止，借款利息为零截止2005年12月3
1日公司已归还300万。
 1、根据青岛市南区人民法院（2004）南民初字第20170号民事判决书被告山东健
发食品有限公司应在判决生效十日内给付本公司货款674,069.61元，并支付逾期付款违
约金公司至今尚未收到上述款项。
 截止2005年12月31日本公司无需披露的承诺事项。
 （八）资产负债表日后事项
 截止2006年3月6日本公司无需披露的资产负债表日后事项。
 1、本公司股东内蒙贸发将持有的本公司17,400,294股社会法人股质押给呼和浩特市
商业银行金盈支行,为其2500万元流動资金借款提供质押质押期限自2004年12月13日至
2006年12月29日,上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记
 2、根据公司生产經营需要，本公司将肉牛养殖场、奶牛养殖场、种牛繁育场、有机
肥料厂、奶制品厂、肉类制品厂等主营业务按《中华人民共和国公司法》及登记管理条
例的有关规定申请设立了六个分公司，分别为：河北福成五丰食品股份有限公司三河
肉牛养殖分公司、河北福成五丰食品股份有限公司燕郊奶牛养殖分公司、河北福成五丰
食品股份有限公司燕郊种牛繁育分公司、河北福成五丰食品股份有限公司三河有机肥料
分公司、河北福成五丰食品股份有限公司燕郊乳制品分公司、河北福成五丰食品股份有
限公司燕郊肉类制品分公司
 3、2005年4月1日，公司解除了与三河市燕郊镇西吴各庄村委会签订的《土地承包协
议》原协议约定公司承包三河市燕郊镇西吴各庄村委会土地1000亩，年租金50万元
承包期限自2001年4月1日至2030年4月1日。
 河北福成五丰食品股份有限公司
 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会計报表
 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件嘚正本及公告的原稿
 河北福成五丰食品股份有限公司
 董事和高级管理人员对2005年年度报告的书面确认意见
 根据《证券法》第68条规定和《公开發行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号
》（2005年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和高级管
理人员在全面了解和审核公司2005年年喥报告后一致认为：公司严格按照上市公司的
规范运作，2005年年度报告公允地反映了公司本年度的经营成果和财务状况我们保证
公司2005年姩度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导
性陈述和重大遗漏并对其内容的真实性、准确性、完整性承擔个别和连带责任。
 董 事： 李福成 郭晋清 武国光
 李高生 吴嘉杰 刘存方
 独立董事： 任发政 何晓明 陈文秀
 高管人员： 杨文昶 赵长海 宋宝贤 李维忠