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淘豆网网友近日为您收集整理了关于最新电大《个人理财》期末***精品小抄(排版)的文档，希望对您的工作和学习有所帮助。以下是文档介绍：最新电大《个人理财》期末***精品小抄(排版) 个人理财《个人理财》作业一一、应该如何制定个人理财计划?答:1、确定目标。定出你的短期财务目标(1 各月、半年、1 年、2 年)和长期财务目标(5 年、10 年、20 年)。抛开那些不切实际的幻想。如果你认为某些目标太大了,就把它分割成小的具体目标。2、排出次序。确定各种目标的实现顺序。和你的家人一起讨论,哪些目标对你们来说最重要?3、所需的金钱。计算出要实现这些目标,你血药每个月省出多少钱。4、个人净资产。计算出自己的净资产。5、了解自己的支出。回顾自己过去 3 个月的所有账单和费用,按照不同的类别,列出所有费用项目。对自己的每月平均支出心中有数。6、控制支出。比较每月的收入和费用支出。哪些项目是可以节省一点的(例如饭馆吃饭)?哪些项目是应该增加的(例如保险)。7、坚持储蓄。计算出每个月应该存多少钱,在发工资的那一天,就把这笔钱直接存入你的银行账户。这是实现个人理财目标的关键一环。8、控制透支。控制自己的购买性购买。每次你想买东西之前,问一次自己:真的需要这件东西吗?没有了它就不行吗?9、投资生财。投资总是伴随着风险。如果你还没有足够的知识来防范风险,就应该购买国债和投资基金。10、保险。保险会未雨绸缪,保护你和家人的将来。11、安家置业。拥有自己的房子可以节省你的租金费用。现在就开始为买房子的首期作准备吧。二、个人理财主要包括哪些内容?答:个人理财就是通过制定财务计划,对个人(或家庭)财务资源进行适当管理而实现生活目标的一个过程,包括个人银行理财、个人证劵理财、个人保险理财、个人外汇理财、个人信托理财、个人房地产投资、个人教育投资、个人退休养老投资、个人艺术品投资以及个人理财税收筹划等内容。三、应该如何评价客户的风险承受能力?答:1、客户是否已经有了充分的保险(包括人寿保险、医疗保险、失业保险、财产保险等)。如果没有,要确定应当提出何种建议加以改善。2、河谷是否已经订立了合法有效的遗嘱。如果没有,财务策划师应当顿促客户立即订立。3、客户是否有必要签署一份长期的或者常规的律师委托书。4、检查客户的资产债状况是否正常。比如,确认客户所承担的债务是否超过了他所拥有的资产。5、如果客户的负债较高,要确定应当提出何种建议来帮助客户增加资产、减少负债。6、检查客户的收支状况。如果客户的收支不平衡,要确定应当提出何种建议来帮助客户增加收入、减少支出,实现收支平衡。7、客户是否有紧急情况下的现金储备。如果没有,财务策划师应当提醒客户立即建立紧急现金储备。8、客户是否还有增加收入的能力。如果客户具备增加收入的能力,要确定如何积累收入,帮助客户更加顺利地实现其短期和长期财务目标。四、个人财务规划的流程是怎样的?答:个人理财基本程序,即个人理财业务流程包括以下六个步骤:建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、整合个人理财策略并提出财务策划计划、执行和监控财务策划计划。五、如何加强个人银行理财产品的风险和收益管理?答:1、个人选择银行理财产品,是希望借助商业银行拥有的信息优势、资金划拨优势和专家理财优势,在最大限度地规避分先的前提下获得尽可能多的收益。2、金融投资理论一般认为,投资收益和投资分先呈正相关关系。也就是说,投资者从事金融投资的期望收益越大,相应承担的风险也越大。这里的风险,主要指期望收益的不确定性。投资的行为是目前发生的,而收益发生在未来,未来所发生的一切都具有不确定性,所以,收益和风险是相伴相随、不可分离的关系。3、个人投资者和商业银行是理财活动的主体。山野银行作为个人理财产品的直接供给方,是信息的最大拥有者。理财产品的风险一般情况下是由购买产品的个人投资者来承担。投资者对风险的识别、预测、控制能力较强,越能最大限度地保障其理财收益。六、中国银行推出一份期权宝产品,该产品的期权费率为 0.8%,协定汇率为美元兑日元为 1:110,看涨美元,期限为 2 周,期权面值为 5 万美元。某投资者持有 10 万美元资金,打算购买该期权宝产品。假设有如下三种情况,请分别计算该投资者的收益为多少?1)到期日前该项期权费率上涨为 1.6%,卖出该份期权;2)到期日,美元兑日元上涨为 1:125;3)到期日美元兑日元下跌为1:110。答:1..6%-0.8%)=800 美元2.执行期权。买入 1 美元的成本为 110 日元,卖出 1 美元的收益为 125 日元,所以收益=(125-110)*=12000 美元3.不执行期权,此时损失期权费=.8%=800 美元。七、假设某人持有 100 万美元存款,与某银行签订一份理财产品协议,内容如下:存款期限为 3 年,从 2001 年 10 月 2 日到 2004 年10 月 2 日;存款利率为 5.8%*N/360,其中 N 为存款期限内 3 个月美元 LIBOR 处在下述利率区间内的实际天数。利率区间:第一年0-4.5%;第二年 0-5.5%;第三年 0-6.5%。利息支付:按季支付。实际 LIBOR 利率运行情况为第一年处于 0-4.5%的天数为 290 天,第二年处于 0-5.5%的天数为 300 天;第三年处于 0-6.5%的天数为270 天,请问其总收益共多少?并请简要评价该理财产品。解:1、100*(5.8%*290/360+5.8%*300/360+5.8%*270/360)=13.86万美元。2、产品基本情况:与 LIBOR 利率区间挂钩的存款,存款期限由商业与个人投资商确定,每季结息一次。每一年存款利率都按约定期限 LIBOR 在某一约定区间的天数计息,如果该 LIBOR 利率超过约定的利率区间,该日将不计息。产品优点是存款期限灵活,拥有优于市场利率的收益机会,产品风险:如果美元利率增长过快,超出约定利率区间,存款收益将降低。本产品适用于预测未来利率走势较为稳定,即使利率上涨,其上涨速度也不会超过利率区间的情况。若预测失误,则理财者将会损失部分利息收入。八、中国工商银行推出一款个人外汇可终止理财产品,内容如下:销售期间为 2003 年 10 月 18-30 日,起息日为 10 月 31 日收益率为1.45%(当期美元利率一年定期存款利率为 0.5625%);币种为美元;单笔购买金额为 10000 美元的整数倍;存款最长期限两年,银行在两年期限内每半年离有提前终止权。某客户对该产品投资100000 美元,请问:1)如果银行在第二个终止权执行日先例终止权,则其收益为多少?2)如果银行未执行终止权,则其收益为多少?并请分析该产品的风险。解:1)若银行在第二个终止权日,即 2004 年 10 月 31 日终止该存款,则客户得到可终止理财产品综合收益为 1450 美元(.45%)。其中基本利率为 0.5625%,应缴利息税 112.5美元(.5625*20%)。客户最终得到税后可终止理财产品收益为 1337.5 美元()。可见,在单纯采用定期存款方式的情况下,客户最终税后存款收益为 .5625%*(1-20%)=450 美元,与采用可终止理财产品方式相比,收益少 887.5 美元()。2)若银行未执行提前终止权,即 2005 年 10 月 31 日为存款到期日,客户得到的可终止理财产品综合收益为 2900 美元(.45%*2)。其中基本利率为 0.6875%,应缴利息税 275美元(5%*2*20%)。客户最终得到税后可终止理财产品收益 2625 美元()。风险:受各种政治经济因素以及突发事件的影响,可终止理财产品业务可能产生利率变动分先及其他风险,投资人应该充分认识到叙做可终止理财产品所面临的分先,在全面了解协议及相关文件内容后,根据自身判断自主参与交易,资源承担交易带来的法律后果。个人理财》作业二一、个人证券理财产品主要有哪几类?答:1、债券类:1)、政府债券;2)、金融债券;3)、公司债券;2、股票类:股票是股份有限公司在筹集资金时向出资发行的凭证;3、投资基金类:1)、契约性基金与公司型基金;2)、封闭式基金与开放式基金;3)、交易所交易基金;4)、股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金。二、个人证券理财产品的共性风险是什么?答:个人证劵理财的重要特点是收益与风险共存。风险与收益之间为正相关关系,即个人承担的风险越高,可能获得的投资收益越高;反之则越低。个人证劵理财产品共性类的风险主要包括以下几方面:1、政策风险:国家货币政策、财政政策、产业政策等一系列宏观政策的变化,会对经济景气周期变动、宏观经济运行状况、利率、通货膨胀率等产品影响,从而对一些行业的景气变动、行业发展状况产品影响,并影响到企业的盈利。2、企业经营风险:企业的经营状况,受市场、技术、管理等多种因素的制约。3、利率风险:利率风险是指由于利率的可能性变化给投资者带来损失的可能性。4、市场风险:由于二级市场的存在,证劵理财产品的市场交易价格会受到供求关系、市场预期等因素的影响而常常变化。5、流动性风险:流动性风险又称“变现能力风险”,指个人投资者在短期内无法以合理的价格卖掉证劵理财产品的风险。6、其他风险:个人证劵类理财产品除了具有上述共性风险之外,还有一些基于各自立场品种的特有的风险。三、个人证券理财产品主要使用哪些人群?答:债券属于保守人群的首选,即老年段人群;股票属于激进型人群的首选,即青年段和激进的中年段人群;而投资基金类相对稳健,适用于中年段人群。四、请风别解释什么是分红保险、万能保险和投资连接险,他们的特点分别是什么?答:1、分红保险:1)、是指保险公司在每一个会计年度接受,将本年度由死差益、利差益、费差异所产生的可分配盈余,按照一定的比例以现金红利或增值红利的方式分配给被保险人的一种人寿保险产品。2)、分红保险的特征:①分红保险充分体现了保险双方公平性原则。②分红保险是保险双方风险与收益相结合的一种保险产品。③分红保险可以有效降低通货膨胀的不利影响。④分红保险的灵活性较差。2、投资连接保险:1)投资连接保险,是一种寿险与投资基金相结合的产品。2)、投资连接保险的特点:①设置独立投资账户。②投资回报取决于投资业绩。③具有保障和投资双重功能。④由保险人与被保险人分别承担不同的风险责任。⑤可有效地消除通货膨胀的影响。⑥具有很高的透明度。3、万能人寿保险:1)、万能人寿保险,是一种缴费灵活、保险金额可以调整、非约束性(保单现金价值与保险金额分别计算)的创新寿险产品。2)万能人寿保险的特征:①保费可变。②保额可变。③分贝列示各种定价因素。五、平安保险公司推出一款产品——分红型平安钟爱一生养老年保险产品。假设有一名 30 岁男性,投保《平安钟爱一生养老年金保险(分红型)》,20 年交费,基本保险金额 5 万元,60 岁的保单周年日开始领取,按年领取,只要被保险人生存,可以一直领取到100 周岁的保单周年日。年交保费 4465 元。假设其保险利益测算表为如下所示,分红为中等水平。请问:1)如果该男性在 40 岁时死亡,请问其家属获得多少收益?2)至 62 岁时可领取多少收益。并请评价该理财产品。 14:15解:1) 如果该男性在 40 岁时死亡,请问其家属获得收益==98203 元。2) 至 62 岁时可领取收益=018=54018 元。3) 分红特征:①分红保险是保险双方风险收益相结合的一种产品保险产品;②分红保险可以有效放降低通货膨胀的不利影响;③分红保险的灵活性较差。二、判断题。1、一种投资工具,安全性越高获利也越高。( X )2. 债券是一种由股东向公司出具的,在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。( X )3 .股票是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益,并借以取得股息和红利的一种有价证券。( Y )4、股票和债券一样,具有可偿还性。( X )5、债券与股票都是由政府发行的。( X )6、因其信用度高,国债又被称为“金边债券”。( Y )7、最大诚信原则只是对投保方的要求,对保险人无约束力。( X )8、总体而言,保险更注重的是保障,而非投资增值。( Y )9、B 股是以外币表明面值,以外币认购和买卖,在境外上市的普通股股票( X )10、证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。( Y )11、债券的性质是所有权凭证,反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。( X )三、单项选择题1. 资本市场的特征是( A )。A.风险性高,收益也高 B.收益高,安全性也高C.流动性低,风险性也低 D.风险性低,安全性也低2. 基金份额总额不固定,基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是( D )。A.契约型基金 B.公司型基金 C.封闭式基金 D.开放式基金3. 关于债券的特征,以下说法错误的是( B )。A.债券是比较稳定的投资理财产品 B.债券的风险总是低于股票的风险C.债券投资风险低,收益相对固定 D.相对于现金存款,债券的收益更加高4.债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险,称为( D )。A.市场风险 B.系统风险 C.经营风险 D.违约风险5. 关于基金投资的风险,以下说法错误的是( C )。A.基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性B.基金的风险取决于基金资产的运作C.基金的非系统性风险为零D.基金的资产运作无法消灭风险6. 下列哪一项理财产品不能用来保本的( B )。A.国债 B.股票市场基金 C.货币市场基金 D.央行票据7. 下列四种投资工具中,风险最低的是( B )。A..有担保的公司债券 B.国库券C. 期货 D.平衡性基金8、以下投资工具中,不属于固定收益投资工具的是(B )A、银行存款 B、普通股 C、公司债券D、优先股9、封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按( B )标准进行的分类。A、按投资基金的组织形式 B、按投资基金能否赎回C、按投资基金的投资对象 D、按投资基金的风险大小10、以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是( C )A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成长型基金 D、以上都不是11、债券代表其投资者的权利,这种权利称为( D )A、资产所有权 B、资金使用权 C、财产支配权D、债权12、下列投资工具中,风险相对最小的是( A )A、国债 B、股票 C、企业债券 D、期货13、下列哪项不属于国债投资的特征?( D )A、安全性高 B、免税待遇 C、流动性强 D、收益率高14、以下关于债券和股票说法错误的是( D )A、收益率相互影响 B、都属于有价证券C、都是筹资手段 D、都有规定的偿还期限15、证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种_( D )关系。A、债权关系 B、所有权关系 C、综合权利关系 D、委托代理关系四、多项选择题。1、根据基金投资的标的资产的不同,可以将证券投资基金分类为( A、B、C )。A. 股票基金 B. 债券基金 C. 货币市场基金D. 收入型基金 E、平衡型基金 F、成长型基金2、相对股票投资而言,债券投资的优点有( B、C )A、投资收益高 B、本金安全性高C、投资风险小 D、市场流动性好3、优先股的优先权主要表现在( B、C )A、认股权 B、分配剩余资产 C、分配公司收益 D、公司经营表决权4、普通股票股东享有的权利主要是( A、B、D )A、公司重大决策的参与权 B、公司盈余和剩余资产分配权C、选择管理者 D、其他权利5、债券按发行主体的不同,可分为( A、C、D )A、政府债券 B、公债 C 金融债券 D、企业债券五、计算:已知商业银行的原始存款 5000 元,其中存款准备金率 10%。提现率 5%,超额准备金率 5%。分别求出存款扩张倍数、总存款数、派生存款数。存款扩张倍数=1/(法定存款准备金+现金漏损率+超额准备金率)=1/(10%+5%+5%)=1/20%=5总存款数=原始存款*存款扩张倍数=00派生存款数=总存款数-原始存款==20000六、案例分析:王先生今年 49 岁,在某国营大公司做会计主管。年收入包括工资、奖金、福利约合十五万元人民币。大部分工资都放在现金账户上不动。王太太今年 47 岁,早在五年前就从原单位买断工龄,没有任何的医疗和养老保障。现在一家私人公司做一份办公室的工作,月工资 1500 元左右。女儿学习成绩一般,所以打算送她出国上大学。王家的家庭财产主要是单位前几年分的一套三居室,按照目前的市场价值,估计价值五十万左右。金融资产部分,大部分是银行里的定期存款,约六十万人民币和两万美元的外汇存款,以定期存款为主。不动产部分,王先生买了两套小户型的二手房,当时总价五十万,目前都在出租,每年可以带来 6%的收益,约合三万元人民币。请你为其进行简单的理财策划。1、预留现金 15000 元,其中 5000 元信用卡,10000 元存 3 个月银行定期存款2、为王先生一家买意外险,为王先生买重大疾病保险,王夫人和女儿买社保医保3、未给出王先生女儿的年龄,但王先生和夫人已经 40 几岁,女儿未上大学,应该 15 岁左右,出国上大学的费用约 40 完,可从银行定期存款支付,目前还有 3 年才开始上大学,所以建议这部分钱存银行 3 年期定期存款4、两套二手房的出租所得可投入基金定投为以后养老做准备5、银行存款剩下 20 万人民币,可 10 万投入与股票市场,10万购买盈利性商业保险,如:分红险,万能险等七. 综合案例分析:(一)案例:现年 28 岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员,每月税前收入为 9,000 元。路先生的妻子黄女士今年 27 岁,在一家外资企业担任文员,每月税前收入为 5,500 元。他们有一个宝贝女儿,今年 3 岁,正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价值 60 万的住房,贷款总额为 40 万元,贷款利率 5.5%,20 年还清,他们采取的是等额本息还款方式,刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有 10 万元,其中包括银行利息约 1,200 元(税后)。由于路先生认为投资股票的风险比较高,所以路先生除银行存款外只有总值 5 万元的债券基金,包括全年取得的收益 2,100 元。路先生并无其他投资。为应付日常开支需要,路先生家里常备有 3,000 元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外,路先生一家每月的生活开支保持在 3,500元左右。去年,陆先生一家除全家外出旅游一次花销 6,000 元外,并无其它额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障,因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出,路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。1、客户资产负债表编制的直接基础通常是( D )。(A)客户陈述与会谈纪录(B)客户登记表(C)客户现金流量表(D)客户数据调查表2、客户资产负债表反映的是客户个人资产负债( D )的基本情况。(A)某一时期(B)上一年度(C)上一年末(D)某一时点3、路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为( A )。(A)103,000 ( B )153,000(C)100,000 (D)3,0004、路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为( B )。(A)150,000 (B)50,000(C)100,000 ( D )500,0005、路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为( C )。(A)380000 (B)310000(C)350000 (D)3300006、黄女士的年税后工资收入总额应为( D )。(A)52,334 元( B ) 50,392 元( C ) 59,040 元(D)61,200 元7、( B )作为金融产品,最适用于现金管理。(A)定期存款(B)货币市场基金(C)投资分红险(D)资金信托产品8、综合考虑,路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决( D )问题。(A)金融投资不足(B)日常保留现金额度过大(C)贷款还款方式选择不当(D)风险管理支出不足9、( C )作为金融工具,最适于子女教育金储备。(A)原油期货(B)活期存款(C)平衡型基金(D)成长型股票10、关于路先生家庭保险规划的错误说法是( B )。(A)路先生的保额应当最大(B)应该优先给孩子买保险(C)路先生应当综合考虑购买人寿险,意外险和健康险等(D)不能因为参加社会保障就忽视商业保险(二)王先生的经历值得很多人引以为戒王先生今年 32 岁,大学毕业后在家乡一国企上班,每月收入1200 元,虽不高但非常稳定。1994 年,他放弃了“铁饭碗”来到上海,在一家贸易公司做业务。由于工作关系,他第一次接触到了期货投资。在父母资助了 5 万元本金后,王先生短短半年内就靠炒期货赚了 60 万元。这一期间,他娶妻生子,孩子出生后,资产达到 80 万元。他对自己越来越有信心,打算做到 200 万元歇手,投资实业。无奈天不遂人愿,一次行情暴跌,王先生的资产,不但 2 个月内蒸发了 60 万元,3 个月后,本金更是全部亏损,还欠下 10 多万元的债务。王先生只得收手,咬牙攒钱还债。刚刚还清债务,经济负担又加重了。妻子去年考上了研究生,一年学费 2 万元左右,孩子已上小学,一年费用万元左右。现在王先生到上海求职,月收入 8000 元。妻子除了学校每月的 300 元津贴以外,平时做一些兼职,月收入有 1500 元~2000 元左右。他们现在没有存款,每月房租 1200 元,吃饭、交通以及购物等消费大约在 1500 元左右。王先生的户口还在老家,只参加了基本的社保。他们每月可节余 5000 元左右,除了存活期存款,没有其他投资。王先生现在对股票、期货提不起兴趣。他真希望当年有钱的时候,有人能给他一些理财建议,不至于到现在还没车、没房、没户口,几乎一事无成。他最大的希望是 2 年半后妻子毕业时,在上海买上一套房子,安顿下来。(1)请你为王先生分析他以前理财失误之处(2)请你为王先生今后的生活何目标作一理财规划。(3)请你归纳个人银行理财产品、个人证券理财产品、个人保险理财产品各有何优缺点,对我们的理财策划有何启示?1、王先生以前理财失败之处:第一:没做好止盈止损第二:没做好分散投资2、理财建议:第一:预留现金 5 个月生活费 13000 元其中 10000元办理银行 3 个月定期存款,3000 元以信用卡方式第二:为王先生买意外险和重大疾病保险第三:为王夫人和小孩办理意外险和基本社保医保第四:为以后小孩上大学和养老做准备,每月 1000 元的基金定投第五:目前王先生的经济条件,2 年后上海买房的愿望,无法实现3、启示:第一:每一种产品的收益和风险都不同,应该组合投资分散风险第二:任何理财产品都有风险个人理财第三次作业一、名词解释。1、个人理财营销:指理财策划师针对其个人顾客开展以顾客为中心,以满足顾客的需要和欲望为己任,以综合营销策略获得顾客对其产品和服务的认同,接纳和消费,通过优质的服务赢得顾客的满意,从而实现其经营目标的过程。2、税收筹划:二、判断题。1、避税是收到税单后不去交税。(X )2、理财规划是技术含量很高的行业,服务态度并不会直接影响理财服务水平( X )3、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容,它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内,对纳税负担的低位选择。( Y )4、对中国境内居民的境外取得的所得,我国不征收个人所得税。( X )5、理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息(Y )6、理财客户经理在与客户沟通时,应直接切入主题,话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。( X )7、在与外向型客户进行沟通时,应做到:态度热情、多倾听,与对方建立非正式关系,切忌态度冷淡。( Y )三、单选题1. 理财顾问业务的第一步是( D )A. 确定客户财务目标 B. 资产管理目标分析C. 风险分析 D. 基本资料收集2 .以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是( A )A.定期存款 B.房地产 C.股票 D.债券3.描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是( C )A.资产负债表 B.损益表 C.现金流量表 D.成本明细表4 .收集客户个人信息的方法,不包括( C )A.填写登记表 B.与客户交谈 C.向第三人打听 D.使用心理测试问卷.5.对客户拒绝的理解不恰当的是( D )A.拒绝是客户的习惯性动作B.客户之所以拒绝,有可能是心理有顾虑C.客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示D.客户提出拒绝,从业人员就没有回旋的余地6、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是( A )A、资产负债表 B、损益表 C、现金流量表 D、利润分配表7 .当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时,从业人员应当本着( B )的原则回答客户的问题。A.银行利益最大化 B.诚实信用 C.坦白真诚 D.毫不隐瞒8 .我国《个人所得税法》规定:工资、薪金所得、以每月收入额减除费用( D )后的余额,为应纳税所得额。A.800 元 B.1500 元 C.1600 元 D.2000 元9.我国《个人所得税法》规定:劳务报酬所得,适用比例税率,税率为( A ) A.20% B.30% C.40%D.45%10、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是( B )A、5%~50% B、5%~45% C、5%~40% D、5%~35%11、我国个人所得税中稿酬所得适用( C )A、14%的实际比例税率 B、适用 5~35%的五级超额累进税率C、20%的比例税率 D、适用 20%~40%的三级超额累进税率12、下列项目中,属于劳务报酬所得的是( D)A、发表论文取得的报酬B、提供著作的版权而取得的报酬C、将国外的作品翻译出版取得的报酬D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬13、根据个人所得税法的规定,工资、薪金所得采用的税率形式是( A )A、超额累进税率 B、全额累进税率 C、超率累进税率 D、超倍累进税率14、王某取得稿酬 20000 元,讲课费 4000 元,已知稿酬所得适用个人所得税税率为 20%,并按应纳税额减征 30%,劳务报酬所得适用个人所得税税率为 20%。王某应纳个人所得税额为( B )元。*20%==80A、2688 B、2880 C、3840 D、480015、对以下( A )征收个人所得税时,应以全额所得为应纳税所得额。A、偶然所得 B、个体工商户生产、经营所得C、稿酬所得 D、财产转让所得16、个人理财客户最基本的需求是( D )A、服务需求 B、体验需求 C、关系需求 D、产品需求17、以下不属于个人/家庭资产项目的是( D )A、收藏品 B、接受别人的礼品 C、按揭房产 D、租借的房屋18、个人资产负债表中的资产价值是按( B )计算的。A、购置价 B、当前市场价格C、平均购置价和当前市场价格所得 D、视情况而定19、在制定理财规划时,理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析,下列哪些选项中属于流动负债?( D )A、汽车贷款 B、教育贷款 C、住房抵押贷款 D、信用卡贷款20、作为现金及其等价物,必须要具备良好的流动性,因此(D)不能作为现金等价物。A 活期储蓄 B 货币市场基金 C 各类银行存款 D 股票21、预期未来经济增长较快、处于景气周期,相应的理财措施是( C )A. 增加储蓄产品的配置 B. 增加债券产品的配置C. 增加股票产品的配置 D. 适当减少房产的配置22、在个人生命周期中的退休期,投资组合应以( C )为主。A.期权 B.外汇 C.固定收益投资工具 D.股票23、在预测客户未来支出的时候,理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的(C)的高低。A.就业率 B.经济增长率 C.通货膨胀率 D.货币升值空间24、“基金定投”是一种( D )。A 消极投资策略 B 积极投资策略 C 多元化投资策略 D 平衡投资策略25、( C)作为金融工具,最适于子女教育金储备。(A)原油期货(B)活期存款(C)平衡型基金(D)成长型股票四、多选题1、关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中,正确的有( A、B、E )A.在经济增长比较快时,个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产B.在经济扩张阶段,特别是成长性、高投机性股票价值表现良好C 当经济处于景气周期时,个人和家庭应考虑增持固定收益类产品D.当经济增长较快时,应减持股票、房产等资产,避免经济波动造成损失E.当经济衰退时,企业亏损,股票的收益和价值显著下降,可能引发熊市2.处于中年稳健期的理财客户的特征是( B、C、D )A.理财理念是增加消费、减少负债B.风险厌恶程度提高、追求稳定收益C.适度增加财富是其理财目标D.在资产组合中选择低风险的股票、高等级的债券、优先股等E.尽力保全自己已积累的财富,厌恶风险3、税务筹划的特点包括( A、C、D )A、风险性 B、隐藏性 C、合法性 D、专业性4、下列哪些选项可能增加家庭的净资产?( A、C )A、投资实现资产增值 B、增加消费C、将投资收益进行再投资 D、利用自动转账偿还信用卡透支5.获得良好的第一印象的主要方法有( A、B、C、D )A.微笑、开朗的表情 B.诚恳的态度C.干净利落的动作 D.周到细致的服务建议书6 关于投诉处理,以下说法正确的是( A、D、E )A.积极面对,对投诉的客户怀有感恩的心B.满足所有投诉客户的所有需求C.积极与客户展开辩论,维护公司产品的形象D.制定个人理财业务应急计划E.及时处理客户投诉7、理财规划师要对客户现行财务状况进行分析,其分析的主要内容包括( A、B)。A 客户家庭资产负债表分析 B 客户家庭现金流量表分析C 客户投资冒险心理分析 D 客户婚姻状况分析E 对客户子女的身体状况进行分析8、客户资产通常可分为三类:( A、B、C )A 现金及现金等价物 B 其他金融资产 C 个人资产 D 股票 E.家具五、问答题。1、学完《个人理财》这门课程,你有何感受?谈谈你对个人理财的理解。学习个人理财后,我觉得,个人理财是正面的,积极向上的,它是对人一生开支和盈利的规划,同时也是对个人对家庭的一种保障,但他也有不足之处,盈利的同时伴随着风险,而保障伴随着信用危机,所以必须谨慎考虑所投入的产品,不要盲目信从,必须谨记每一种产品的收益和风险都不同,应该组合投资分散风险,任何理财产品都有风险,应该保证基本生活,余钱投资。2、个人理财规划师在提供服务的过程中要收集哪一些信息?这些信息对理财规划有何影响?个人理财规划师提供服务过程中要收集 1、客户的个人信息 2、宏观经济信息其中 1、客户的个人信息包括财务信息和非财务信息2、宏观经济信息包括:宏观经济状况、宏观经济政策、金融市场、个人税收制度、社会保障制度、国家教育、住房、医疗等影响个人或家庭财务安排的制度和改革方向这些信息对理财规划的影响 1、收集信息时根本,没有信息就无法规划 2、完整可靠准确的信息保证财务建议的有效性 3、如无完整或正确的信息,将影响理财计划和建议的质量 4、如无正确信息或关键性内容,终止提供服务,以避免出现责任纠纷3、为了降低投资风险,有人说不要将鸡蛋放在一个篮子里,你认为这话对吗?当你只有 5-10 个鸡蛋时会如何做决策呢?不要将鸡蛋放在一个篮子里,是为了分担风险这时对的,但是如果你已经做好风险保障投资后(比如已经做好预留现金、意外险、重大疾病保险后),在盈利投资方面如果你的投资不多的话,没必要这样,因为盈利性投资就是为了赚钱,渠道多了风险小了但是利润也变小了,如果我只有 5-10 个鸡蛋,鸡蛋太少,有把握的话,那不如放在一起,谋取最大的利润六、计算王某一次取得劳务报酬收入 1 万元,计算其应缴纳的个人所得税;若王某一次取得劳务报酬收入 4 万元,其应缴纳的个人所得税应为多少?1、收入 1 万元应纳税所得额=*20%=8000 元应纳个人所得税税额=00 元2、收入 4 万元应纳税所得额=*20%=32000 元应纳个人所得税税额=00=7600 元七、案例分析题:李先生夫妻两人都是 40 岁,职业是教师和医生,高级职称,均为全额拨款单位。父母已退休,都有退休金和医保。孩子上小学。目前他们两人月工资合计为 11000 元,每月必需生活费(柴米油盐、水电、煤气、物业费等)3000 元,零用钱 1500 元。现在住的房子是 2006 年购买的新房,130 平方米。家有市值 5 万元的股票,现金 8000 元,没有购买商业保险。请你试用个人理财相关知识为李先生一家进行简单的理财规划。1、预留现金 3 个月生活费 15000 元,其中 5000 元为信用卡,10000元银行 3 个月定期存款2、为李先生购买意外险,为李先生购买重大疾病保险,为小孩购买医保社保3、为以后小孩上大学做准备,每月 2000 元基金定投4、剩下的钱,由于李先生抗风险能力较高,又有炒股经验,所以建议投入股票市场,谋取相对较高的回报第一次形考测试一、判断题(√)1.在个人/家庭资产负债表中,提前偿还房贷不能使净资产值上升。(√)2.客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望是理财目标。(√)3.在通货膨胀条件下,固定利率资产贬值。(√)4.对于现金流量表的分析可以作为估计未来收入支出的基础。(×)5.客户负债中起止年限 3~5 年的为中期负债。(×)6.定期存款属于个人资产负债表中流动资产。(×)7.不同的理财计划有着不同的收益率给出形式,商业银行个人理财计划常用收益率形式只有最低收益率。(√)8.客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划,则该银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益。。(×)9.对未来生活预期属于判断性信息。(√)10.境内外资银行推出的指数型外汇个人理财产品适合有较高流动性需求的个人投资者购买。(√)11.在客户信息收集方法中,采用数据调查表属于初级信息收集方法。(×)12.个人理财主要考虑的是资产的增值,因此,个人理财就是如何进行投资。(√)13.目前,证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主。(√)14.客户提出理财的要求主要希望财务状况的增值。二、单选题:14 道,每道 3 分,总分 421.如果个人银行理财产品执行的是固定利率,当物价上涨率(B)银行理财产品的税后收益率时,个人投资者产生实际损失。A、低于 B、超过 C、等于 D、没有关系2.( A )是个人理财最基础的理论。A、生命周期理论 B、资产组合理论 C、资本资产定价理论D、期权定价理论3.(A)最早提出了贴现现金流量的概念。A、威廉姆斯 B、夏普 C、马科维茨 D、莫迪利亚尼4.生命周期理论认为,人们更加偏好什么样的消费模式?(C)A、年轻时多消费,年老时少消费 B、年轻时少消费,年老时多消费C、消费水平在人的一生中保持相当的平稳 D、每个人的爱好不同,没有统一的模式5.(B)属于客户财务信息。A、投资偏好 B、收支状况 C、风险承受能力 D、年龄6.客户谈话的风格相当个性话,在性格特征模型中,该客户是(B )。A、完美主义者 B、创造主义者 C、欢欣主义者 D、挑战主义者7.“我不希望在我的投资计划中采用股票投资”是(B)信息类型。A、事实性 B、判断性 C、推论性 D、财务信息8.个人理财的理论基础来自于(B)。A、经济学 B、现代理财学 C、金融市场学 D、投资学9.银行的理财产品与一般物质经营企业的产品的根本区别,就在于银行个人理财产品本质上是一种(D)。A、货币储蓄 B、银行转帐 C、银行咨询 D、服务10.某投资者购买了 50000 美元利率挂钩外汇结构性理财产品(一年按 360 天计算),该理财产品与 LIBOR 挂钩,协议规定,当LIBOR 处于 2%一 2.75%区间时。给予高收益率 6%;若任何一天 LIBOR 超出 2%一 2.75%区间,则按低收益率 2%计算。若实际一年中 LIBOR 在 2%--2.75%区间为 90 天,则该产品投资者的收益为(B)美元。A、750 B、1500 C、2500 D、300011.商谈中的大忌不包括(B)。A、打断别人的话 B、向对方表明诚意 C、抓住对方过失攻击对方 D、说法太多12.个人资产负债表中的资产价值是按(B)计算的。A、购置价 B、当前市场价格 C、平均购置价 D、视情况而定13.个人理财的核心是根据理财者的资产状况与风险(D)来实现需求与目标。A、状况 B、大小 C、预测 D、偏好14.以下属于开放式问题的是(B)。A、要不要在资产组合中加入 XX 股票?B、行在上周又上调存款准备金了,对此您怎么看?C、能否告诉我您的年龄?D、打算到 50 岁再开始规划退休,这会不会太迟了?三、多选题:10 道,每道 3 分,总分 30 多选题:10 道,每道 3 分,总分 301.以下有关个人/家庭资产负债的论述正确的是( CD )。A、折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低。B、净资产金额很大,可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用。C、对于那些债务关系已经形成,但客户尚未收到正式的付账通知的,不应计入负债项目中。D、理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定。2.目前我国商业银行个人理财的基本业务包括:(ABCD)。A、基金 B、人民币理财产品 C、外汇理财产品 D、卡类理财产品3.一般情况下,在经济增长放缓,处于衰退同期时,个人和家庭不采取的措施包括(ABCD).A、减持固定收益类产品.B、买入对周期波动敏感的行业的资产C、增加股票,房产等资产的配置.D、减少防御性低收益资产4.在制定理财规划时,理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析,下列( CD )属于流动负债。A、汽车贷款 B、教育贷款 C、信用卡贷款 D、消费贷款5.将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序。则下列说法不正确的是(ABC)。A、按金融产品的风险由大到小排序为:衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券B、按金融产品的流动性由大到小排序为:国库券、定期存款、大额可转让存单C、按金融产品的收益率由大到小排序为:外币理财计划、期货、储蓄产品D、按金融产品的利率由大到小排序为:定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款6.不同的理财计划有着不同的收益率给出形式,下列选项中,属于商业银行个人理财计划常用收益率形式的有:(ABCD)。A、固定收益率 B、最低收益率 C、预期最高收益率 D、浮动收益率7.下列对生命周期各个阶段的特征的陈述正确的是(BCD)。A、当理财客户处于中年成熟期时,其理财策略是最保守的B、银行存款比较适合少年成长期的客户存放富余的消费资金C、处于青年发展期的理财客户通常的理财理念是追求快速增加资本积累D、老年养老期的客户在理财时应当注重于资产价值的稳定性而非增长性8.在沟通前准备工作中,需要研究收集的客户信息有(ABD)。A、客户的个性特征,家庭情况B、客户目前遇到的相关问题和特殊需求C、收集与理财产品相关的资料D、掌握与客户兴趣相关的知识9.面对不同客户时,下列应对技巧中恰当的是(BCD)。A、对沉默寡言的人,要设法诱使他尽可能地多说B、对优柔寡断的人,客户经理要掌握主动权,充满自信地运用公关语言不断地向他提出积极性的建议,多用肯定性用语C、对慢性的人,不能急躁、焦虑或向他施加压力,应该努力配合他的步调,脚踏实地地去证明、引导D、对疑心重的人,要让他了解你的诚意或者让他感到你对他所提出的疑问很重视10.对个人理财的发展产生影响的外部环境主要有:(ABC)。A、社会环境 B、经济环境 C、金融环境 D、技术环境第二次形考测试一、判断题:10 道,每道 3 分,总分 30(√)1.万能寿险是一种保费缴纳灵活,保单的保险金额可以调整的寿险。(×)2.保险公司经营个人保险理财产品的盈余主要来源于保险费的死差益、利差益和费差益。(×)3.某基金的资产配置长期地维持在如下水平:股票 75%,债券 20%,现金 5%,则基本上可以判断,该基金是平衡性基金。(×)4.与传统的保险产品相比,现代的保险产品一定程度上降低了收益性.(√)5.证券投资基金是一种间接的证券投资方式。(√)6.封闭式基金可以在证券交易所按市价买卖。(×)7.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的投资功能。(×)8.管理人对基金运营收益承担投资风险(√)9.注重基金的长期成长,强调为投资者带来经常性收益的是收入型基金。(×)10.保险合同当事人即参与订立合同的主体,包括保险人和受益人。二、单选题:10 道,每道 3 分,总分 301.个人保险理财的最大特点,是将保险的(C)功能和资金增值的功能有机结合起来。A、社会管理 B、资金融通 C、基本保障 D、风险管理2.同样用 10 万元炒股票,对于一个仅有 10 万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说,其情况是截然不同的,这是因为各自有不同的(A)。A、实际风险承受能力 B、风险偏好 C、风险分散 D、风险认知3.下列金融资产中,风险从低到高排列的顺序是(A)。A、银行存款、国债、公司债券、股票B、股票、公司债券、国债、银行存款C、国债、银行存款、股票、公司债券D、国债、银行存款、公司债券、股票4.在投资连接保险中,投资部分的盈亏风险由(B)承担。A、保险人 B、被保险人 C、保险公司 D、投保人5.年金保险是一种(B )保险产品。A、创新型人寿保险 B、传统型人寿保险 C、创新型非寿险D、创新投资型保险6.从个人证券理财产品的风险看,债券类理财产品的特有风险主要是(D )。A、政策风险 B、利率风险 C、市场风险 D、违约风险7.(B)是个人证券理财的根本作用。A、规避风险 B、获取收益 C、流动性 D、便利性8.保险合同条款由保险人事先拟定,投保人只需填写投保申请,由保险人确认,保险合同即成立。因此我们说保险合同是一种(B)合同。A、附和性 B、条件性 C、补偿性 D、射幸性9.对于股债平衡型基金,股票投资配置比例的中值与债券资产的配置比例的中值之间的差异一般不超过(D)。A、10%以上 B、10% C、5%—10% D、5%10. 依据基金法律形式, 我国目前设立的基金为(A) 基金。A 契约性 B、公司型 C、封闭式 D、开放式三、多选题:10 道,每道 4 分,总分 40 多选题:10 道,每道 4 分,总分 401.债券投资的风险因素有:(ABCD)。A、利率风险 B、通货膨胀风险 C、违约风险 D、提前偿付风险2.下列关于投资型保险产品的说法,不正确的是:A、保费中的投资保费进入储蓄账户B、保费中的投资保费由基金管理公司进行运作(ABD)C、投资保费的投资收益归客户所有D、保单持有人无法获得分红3.如果客户想通过某种理财方式强迫自己储蓄一部分钱,一般不会选择的是(ACD)。A、财产保险 B、终身寿险 C、基金 D、股票4.下列属于人身保险的是(ABC)。A、人寿保险 B、意外伤害保险 C、健康保险 D、责任保险5.下列属于保险理财产品风险的是( AC)。A、经营管理风险 B、违约风险 C、政策风险 D、利率风险6.以下属于债券和股票共有的特点说法错误的是(AD )。A、收益率不会影响 B、都属于有价证券 C、都是筹资手段D、都有规定的偿还期限7.下列( ABC )能作为债券发行主体。A、中央政府 B、企业组织 C、金融机构 D、社会团体8.下列(ACD)不属于国债投资的特征。A、收益率高 B、安全性高 C、免税待遇 D、流动性强9.在购买保险理财产品时,要坚持的原则包括(AB)。A、转移风险 B、量力而行 C、本金安全 D、高额收益10.(BDE)属于开放式基金特点。A、基金规模不可变化 B、基金价格以基金净资产价值为计算依据C、通常在交易所交易基金单位 D、可以赎回 E、不限定存续期第三次形考测试一、判断题:8 道,每道 4 分,总分 32(√)1.商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。(×)2.在外汇理财产品中,浮动收益类产品是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等,与利率期权、汇率期权等相结合,并在合约中体现这种期权的复合产品。(×)3.美元对日元升值 10%,则日元对美元贬值 10%。(√)4.我国汇率的标价不使用间接标价法。(×)5.期权费是指期权的执行价格。(√)6.个人信托选择的客户通常是有一定财富积累的人群。(×)7.信托关系已经成立,受托人就取得了信托财产的所有权。(√)8.只要具备权利能力,即可成为受益人。二、单选题:8 道,每道 4 分,总分 321.个人外汇结构性存款的一个典型特征是(B)有权提前终止存款。A、存款人 B、银行 C、代理人 D、第三方2.下列关于房地产投资信托理财产品的说法,不正确的是: (D)A、可以投资于房地产抵押贷款B、收入来源包括房地产自身的增值收入C、收入来源包括房地产的租金收入D、一般有政府财政保障3.与商业银行相比,以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是( B )。A、具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小。B、信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产。C、信托公司在发行集合资金信托计划时,不能向客户作出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺。D、信托公司的影响力有限,国内居民对信托产品知之甚少。4.资金规模中等的保守型投资者,在储蓄和信托品种的基础上,可将(B)的资金交给银行专业理财规划。A、20% B、30% C、40% D、50%5.两得宝是投资者(A )期权。A、卖出 B、买入 C、选择 D、组合6.下列关于信托的说法,不正确的是:(C)A、信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置B、委托人是信托财产的合法所有者C、信托财产的受益人只能是委托人本人D、信托目的要有可能达到或实现7.我国个人实盘外汇买卖是( C )的买卖。A、人民币与外币之间 B、人民币 C、外币与外币之间 D、外币8.在外汇理财产品中,(A)是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等,与利率期权、汇率期权等相结合,并在合约中体现这种期权的复合产品。A、结构类投资工具 B、浮动收益类产品 C、实盘外汇买卖D、期权类产品三、多选题:6 道,每道 6 分,总分 36 多选题:6 道,每道 6 分,总分 361.(AC)可以担任信托受托人。A、专业信托投资公司B、限制行为能力自然人C、具有完全民事行为能力自然人D、仅具有权利能力的自然人E 任何人2.关于信托的表述中正确的是(CD)。A、受托人可以是同一信托的惟一受益人B、委托人不可成为受益人C、凡是具有签订合同能力的人均可成为受托人D、受托人负有对信托财产进行分别管理的义务E、委托人负有放弃财产权的义务3.外汇市场产生的原因包括(ACD)。A 投机 B、央行干预 C、贸易和投资 D、对冲4.从长期来看,影响汇率走向的因素中包括(BCD )。A、官方干预 B、国际收支 C、通货膨胀率 D、利率5.( ABC )属于信托基本要素。A、信托行为 B、信托关系人 C、信托目的 D、信托收益率E、信托期限6.以下有关外汇期权交易的说法正确的是(ABC )。A、外汇期权的交易对象并不是货币本身,而是一项将来可以买卖货币的权利。B、期权的买方可以根据市场情况自行决定是否执行权利。C、期权卖方承担风险,履行买卖的义务,并收取期权费。D、期权费一般于期权到期日一次性付清,而且不可退回。第四次形考测试一、判断题:13 道,每道 3 分,总分 39(√)1.一般来说,市场利率上升会引起房地产市场走低.(×)2.各资产收益的相关性会影响组合的预期收益,不会影响组合的风险。(×)3.采用教育信托基金的方式能够起到防止子女养成不良嗜好的作用。(×)4.某投资组合含有 60%股票,20%债券,20%活期存款。这一组合最适合中年时期。(×)5.子女教育储蓄属于理财目标中的短期目标。(√)6.投机获取资本利得是国内外消费者购买住宅的原因之一。(×)7.在我国,企业年金缴费由企业来负担。(×)8.根据教育对象不同,教育可分为义务教育和非义务教育。(×)9.一个完整的退休规划包括退休后生活设计和自筹退休金部分的储蓄投资设计两部分。(√)10.面积大小是影响房价最重要的因素。(√)11.物业管理是住房保值升值的一个重要保障,没有好物业,也就没有好房子。(√)12.社会保障主要指政府举办的养老社会保险计划和企业举办的补充养老保险计划。(×)13.等额本金还款法与等额本息还款法相比,前者前期还款压力较小。二、单选题:13 道,每道 3 分,总分 391.教育储蓄是国家规定的储蓄项目,具有免利息税、零存整取并以(D)方式计息。A、零存整取 B、存本取息 C、整存领取 D、整存整取2.根据我国经济承受力和我国教育事业发展的实际需要以及参照有关国家的历史水平,到 20 世纪末国家财政性教育经费支出占国民生产总值比例应达到( B ),教育经费要占年度财政支出( )。A、4%,10% B、4%,15% C、5%,12% D、5%,20%3.目前国内各商业银行采用的住房贷款还款方式主要为等额本息还款法和(A )。A、等额本金还款法 B、等比还款法 C、比例还款法 D、等额利息还款法4.自( B)年,我国逐步建立起多层次的养老保险体系。A、1990 年 B、1991 年 C、1992 年 D、1993 年5.一座 200 床位的普通医院,九年前花费 785.3 万元建成(不包括土地、动产、场地改良的成本)。该类房地产建筑成本指数表明,自九年前至今医院建筑成本已增长 68.3%,指数调整法评估的重置成本为: AA、1321.66 万元 B、536.36 万员 C、248.94 万元 D、1072.72万元6.为调控房地产市场投资过热的情况,(B)不属于中国人民银行的调控措施。A、大量发行央行票据 B、降低房贷基准利率 C、提高存款准备金率 D、提高贷款首付比例7.一般来说,处于(D)的投资人的理财理念是避免财富的快速流失,承担低风险的同时获得有保障的收益。A、少年成长期 B、青年成长期 C、中年稳健期 D、退休养老期8.职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分,是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种( C)保险形式。A、基本 B、辅助 C、补充 D、主要9.由于经营策划失败,造成实际投资收益低于预期收益或投资失败,从投资管理角度看这类风险为(B )风险。A、系统风险 B、非系统风险 C、不可分散风险 D、财务风险10.教育财政独立是( D )教育财政的特点。A、中国 B、英国 C、日本 D、美国11.影响城市土地价格的一般因素是指对整个社会和地区的地价水平具有( C )影响的宏观因素。A、一般性 B、特定性 C、决定性 D、普遍性12.按照国家对基本养老保险制度的总体思路,未来基本养老保险目标替代率为(D)。A、28.50% B、38.50% C、48.50% D、58.50%13.为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活,需从现在开始积极实施的理财规划是( B )。A、现金规划 B、退休养老规划 C、投资规划 D、风险管理和保险规划三、多选题:11 道,每道 2 分,总分 22 多选题:11 道,每道 2 分,总分 221.关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述,不正确的是(ACD )。A、按照等额本息还款法,月供金额中本金比例逐期下降B、按照等额本金还款法,月供金额中利息比例逐期下降C、按照等额本息还款法,月供金额逐期下降D、按照等额本金还款法,月供金额每期相等2.下列金融服务中,(BCD)的作用不是缓解住房支出带来的经济压力A、房屋保险 B、个人住房按揭贷款 C、公积金贷款 D、个人住房装修贷款3.房地产投资的优点包括( ABD )。A、具有分散投资的效应 B、能抵御通胀 C、个性差异小,易操作 D、可运用财务杠杆4.房地产的投资方式包括:ABCDA、房地产购买 B、房地产租赁 C、房地产信托 D、申请房地产抵押贷款5.企业年金计划可以给企业带来一些好处,这些好处表现在可以(ABCD)。A、吸引人才 B、为基本养老保险提供辅助性作用 C、树立企业的良好形象 D、为企业带来税收优惠6.下列关于退休规划说法不正确的是(BCD)。A、计划开始不宜太迟B、划期应当在五年左右C、资应当极其保守D、对投资和风险应当相当乐观7.下列关于养老保险特点的说法正确的是( AC)。A、养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的B、养老保险费用完全由单位和个人共同承担C、养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求,为其提供稳定可靠的生活来源D、养老保险是社会保险最重要的险种之一,本质上也是一种商业保险8.子女教育投资与购房投资的不同在于( BC )。A 金额大 B、没有时间弹性 C、费用无法准确预测 D、受通货膨胀因素的影响9.下列关于教育投资策划的说法正确的是( ABCD)。A、教育费用无法事先确切预测B、教育投资策划方案要注意根据实际情况调整C、教育投资策划要注意与子女沟通D、在子女的不同年龄段,应选择不用的投资产品10.在确定子女教育目标时应该考虑的因素有(ABCD)。A、学校的特点 B、学费的高低 C、子女的兴趣爱好 D、子女的学习能力第五次形考测试一、判断题:10 道,每道 3 分,总分 30(×)1.商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程,这体现了理财顾问服务的专业特点。(×)2.对中国境内居民的境外取得的所得,我国不征收个人所得税。(×)3.理财规划是技术含量很高的行业,服务态度并不会直接影响理财服务水平。(×)4.收藏品的发行量越大,存世量也越大。(×)5.根据我国的相关法律,私人收藏文物是违法的。(√)6.外籍人士在我国境内取得的保险赔款可以免征个人所得税。(√)7.在我国现行的税制结构中,唯一的完全以自然人为纳税人的税种是个人所得税。(×)8.银行理财人员向客户提供理财顾问服务后,客户根据理财顾问服务来管理和运用资金所产生的权益和风险由银行和客户共同承担.(√)9.个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容,它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内,对纳税负担的低位选择。(√)10.收藏品通常是升值性资产一、单选题:10 道,每道 3 分,总分 301.艺术品市场最早出现于经济发达的西方,距今大约有(B )多年的历史。A、200 B、250 C、300 D、3502.我国古钱币收藏的蓬勃兴起是在改革开放后,文物交易的解禁首先从( A )开始。A、书画 B、陶瓷 C、古典家具 D、古钱币3.我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是( B)。A、5%~50% B、5%~45% C、5%~40% D、5%~35%4.标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤:I、收集客户资料及个人理财目标 II、综合理财计划的策略整合 III、客户关系的建立 IV、分析客户现行财务状况 V、提出理财计划 VI、执行和监控理财计划。正确的次序应为____D_____。A、I,III,VI,V,IV,IIB、III,I,IV,V,VI,IIC、III,V,II,I,VI,IVD、III,I,IV,II,V,VI5.( C )是理财规划师较为适当的做法。A、对自身执业经历作修饰美化B、跟随客户的思路进行会谈C、不就投资规划做出收益保证D、采用诱导提问的方式进行问询6.( A )历来是艺术品市场的中坚力量。A、企业投资者 B、国有企业 C、政府所属有关机构 D、私人收藏家7.公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应按照___A__项目征收个人所得税。A、工资所得后略8.个人理财业务是建立在(B)基础之上的银行业务。A、法定代理关系 B、委托代理关系 C、存款业务关系 D、贷款业务关系9.按照我国税率的基本规定,劳务报酬所得适用的比例税率为( D)。A、5% B、10% C、15% D、20%10.根据我国有关规定,下列征收个人所得税的是( C )。A、国债利息 B、保险赔款 C、中国铁路建设债券 D、教育储蓄存款利息三、多选题:10 道,每道 4 分,总分 40 多选题:10 道,每道 4 分,总分 401.我国个人所得税采用的税率形式有(AD)。A 比例税率B、全额累进税率C、超率累进税率D、超额累进税率E、定额税率2.世界公认的效益最好的三大投资项目包括( ACD )。A、金融证券投资 B、房地产投资 C、保险理财产品投资 D、艺术品投资3.以下属于艺术品投资特点的是( AB).A、风险小 B、不受政治的影响 C、收益大 D、流通性好4.从业人员的以下行为与信息保密准则的精神发生冲突的是( BCD )。A、在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案B、任何情况下都坚持严守客户信息,不向单位或个人泄露C、与本机构同事谈论客户的社会地位D、将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构5.税收规则应当遵循的原则是(ABCD)。A、综合性原则 B、规划性原则 C、规划性原则 D、合法性原则6.以下国内机构中可以提供理财服务的是( ABC).A、基金公司 B、保险公司 C、信托公司 D、律师事务所7.下列(BCD)不可以作为合理税收筹划方法。A、充分利用费用扣除规定 B、用发票冲抵费用 C、以多人名义分领劳务报酬D、量采用现金交易8.以下属于个人/家庭资产项目的是(ABCD )。A、收藏品 B、接受别人的礼品 C、按揭房产 D、应税债券9.对理财顾问服务的理解不恰当的是(BC )。A、在了解客户的财务状况之后,所给出的投资建议会更适合客户个人的情况B、财务规划是理财顾问服务的核心内容C、为了保证银行的利益,在推介投资产品时只推介所在银行的产品D、分析客户财务状况是财务分析的关键10.下列税收种类中,纳税主体包括自然人的是( ABC )。A、财产税类 B、资源税类 C、行为税类 D、关税增加:1、下列关于理财目标对应正确的有(AB)。A.休假----短期目标 B.建立退休基金----长期目标 C.参加人寿保险----短期目标启 D。动个人生意----短期目标2、外汇理财产品按照产品设计思路和运用金融工具的不同,可以分为(ABCD )A.个人外汇存款类 B.实盘操作类 C.浮动收益类 D.结构投资类3、下列关于我国企业补充养老保险说法不正确的是(AC)。A.由国家统一立法,强制实施B.所需资金可从企业自有资金中的奖励、福利基金内提取C.企业补充养老保险不需要税收优惠D.与企业经济效益有关4、个人购买住房可能涉及的税收有(ABCDE )。A.营业税 B.印花税 C.契税 D.个人所得税 E.土地增值税5、某外国人 2000 年 2 月 12 日来华工作,2001 年 2 月 15 日回国,2001 年 3 月 2 日返回中国,2001 年 11 月 15 日至 2001 年11 月 30 日期间,因工作需要去了日本,2001 年 12 月 1 日返回中国,后于 2002 年 11 月 20 日离华回国,则该纳税人__A__。A.2001 年度为我国居民纳税人,2002 年度为我国非居民纳税人B.2000 年度为我国居民纳税人,2001 年度为我国非居民纳税人C.2001 年度和 2002 年度均为我国非居民纳税人D.2000 年度和 2001 年度均为我国居民纳税人6、(ABCE)等所得项目中需缴纳个人所得税。A 股票形式股息红利 B 股票账户中的资金所获利息C投资于开放式基金的价差收入 D储蓄性寿险利息所得 E股票转让所得7. 我国个人所得税采用的税率形式有(AD )A.比例税率 D. 超额累进税率第一次形考测试一、判断题(√)1.在个人/家庭资产负债表中,提前偿还房贷不能使净资产值上升。(√)2.客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望是理财目标。(√)3.在通货膨胀条件下,固定利率资产贬值。(√)4.对于现金流量表的分析可以作为估计未来收入支出的基础。(×)5.客户负债中起止年限 3~5 年的为中期负债。(×)6.定期存款属于个人资产负债表中流动资产。(×)7.不同的理财计划有着不同的收益率给出形式,商业银行个人理财计划常用收益率形式只有最低收益率。(√)8.客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划,则该银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益。。(×)9.对未来生活预期属于判断性信息。(√)10.境内外资银行推出的指数型外汇个人理财产品适合有较高流动性需求的个人投资者购买。(√)11.在客户信息收集方法中,采用数据调查表属于初级信息收集方法。(×)12.个人理财主要考虑的是资产的增值,因此,个人理财就是如何进行投资。(√)13.目前,证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主。(√)14.客户提出理财的要求主要希望财务状况的增值。二、单选题:14 道,每道 3 分,总分 421.如果个人银行理财产品执行的是固定利率,当物价上涨率(B)银行理财产品的税后收益率时,个人投资者产生实际损失。A、低于 B、超过 C、等于 D、没有关系2.( A )是个人理财最基础的理论。A、生命周期理论 B、资产组合理论 C、资本资产定价理论 D、期权定价理论3.(A)最早提出了贴现现金流量的概念。A、威廉姆斯 B、夏普 C、马科维茨 D、莫迪利亚尼4.生命周期理论认为,人们更加偏好什么样的消费模式?(C)A、年轻时多消费,年老时少消费 B、年轻时少消费,年老时多消费C、消费水平在人的一生中保持相当的平稳 D、每个人的爱好不同,没有统一的模式5.(B)属于客户财务信息。A、投资偏好 B、收支状况 C、风险承受能力 D、年龄6.客户谈话的风格相当个性话,在性格特征模型中,该客户是(B )。A、完美主义者 B、创造主义者 C、欢欣主义者 D、挑战主义者7.“我不希望在我的投资计划中采用股票投资”是(B)信息类型。A、事实性 B、判断性 C、推论性 D、财务信息8.个人理财的理论基础来自于(B)。A、经济学 B、现代理财学 C、金融市场学 D、投资学9.银行的理财产品与一般物质经营企业的产品的根本区别,就在于银行个人理财产品本质上是一种(D)。A、货币储蓄 B、银行转帐 C、银行咨询 D、服务10.某投资者购买了 50000 美元利率挂钩外汇结构性理财产品(一年按 360 天计算),该理财产品与 LIBOR 挂钩,协议规定,当 LIBOR处于 2%一 2.75%区间时。给予高收益率 6%;若任何一天 LIBOR超出 2%一 2.75%区间,则按低收益率 2%计算。若实际一年中LIBOR 在 2%--2.75%区间为 90 天,则该产品投资者的收益为(B)美元。A、750 B、1500 C、2500 D、300011.商谈中的大忌不包括(B)。A、打断别人的话 B、向对方表明诚意 C、抓住对方过失攻击对方 D、说法太多12.个人资产负债表中的资产价值是按(B)计算的。A、购置价 B、当前市场价格 C、平均购置价 D、视情况而定13.个人理财的核心是根据理财者的资产状况与风险(D)来实现需求与目标。A、状况 B、大小 C、预测 D、偏好14.以下属于开放式问题的是(B)。一、名词解释1、个人理财--------个人理财就是通过制定财务计划,对个人(或家庭)财务资源进行适当管理而实现生活目标的一个过程,包括个人银行理财、个人证券理财、个人保险理财、个人外汇理财、个人信托理财、个人房地产投资、个人教育投资、个人退休养老投资、个人艺术品投资以及个人理财税收筹划等内容。2、个人保险理财------简单的说就是通过购买相关的保险产品(财产险、寿险、养老保险、健康保险、万能险、教育储蓄险、意外伤害保险等),达到对个人(家庭)进行风险管理和投资的目的。其中有的保险只具备风险管理和保障功能,而有的保险除保障功能外,还具备一定的投资和储蓄功能。但总体来说,保险的主要作用是风险管理和保障。4、退休养老保险------退休养老保险,是国家根据法律、法规的规定,强制建立和实施的一种社会保险制度。在这一制度下,用人单位和劳动者必须依法缴纳养老保险费,在劳动者达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位后,社会保险经办机构依法向其支付养老金等待遇,从而保障其基本生活。基本养老保险与失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险等共同构成现代社会保险制度,并且是社会保险制度中最重要的险种之一。6、外汇结构性存款-----外汇结构性存款是以普通定期存款为基础,通过与利率、汇率、商品、股票、指数等市场指标的变动或某经济实体的信用情况挂钩,以期获得增加存款收益的机会或者达到套期保值目的的存款产品。7、个人银行理财------个人银行理财是指个人(自然人)利用商业银行提供的包括个人财务设计、投资理财、代理收付、代理保管、转账汇兑结算、资金融通、信息咨询等在内的全方位、综合性金融产品或服务,来管理自己的财富,进而提高其财富效能的活动。个人银行理财产品的种类包括人民币理财产品、外汇理财产品、卡类理财产品等三类。8. 客户市场划分-------是按照客户的需求或特征将客户市场分成若干个次市场,并针对不同的次市场设计个性化销售组合的过程。9.年金保险------年金保险是指,在被保险人生存期间,保险人按照合同约定的金额、方式,在约定的期限内,有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。年金保险,同样是由被保险人的生存为给付条件的人寿保险,但生存保险金的给付,通常采取的是按年度周期给付一定金额的方式,因此称为年金保险。10. 艺术品投资-----艺术品是指提前买入具有升值前景的人文创作、金银玉器、名人字画等艺术品,在合适的价位买入,待升值后卖出的一种投资行为。11. 税收策划------税收筹划是指纳税人在符合国家法律及税收法规的前提下,按照税收政策法规的导向,事前选择税收利益最大化的纳税方案处理自己的生产、经营和投资、理财活动的一种企业筹划行为。12.个人证券理财-------指个人投资者买卖股票、债券、基金等证券类理财产品,以实现个人货币资产保值和增值的行为。13.个人保险理财-------就是针对人生各个阶段所面临的风险,定量分析财务保障需求额度,并利用保险方式作出适当的财务安排,以避免风险发生时给生活带来的冲击,从而拥有高品质生活的一种理财筹划活动14.年金保险------年金保险是指,在被保险人生存期间,保险人按照合同约定的金额、方式,在约定的期限内,有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。年金保险,同样是由被保险人的生存为给付条件的人寿保险,但生存保险金的给付,通常采取的是按年度周期给付一定金额的方式,因此称为年金保险。15、狭义的储蓄:指居民个人在银行或其他金融机构的存款,是个人货币收入减去消费支出后存入银行或其他金融机构的部分。16、个人外汇理财:指个人外汇资产通过银行专业的理财服务实现保值增值的过程。17、税收筹划:指在纳税行为发生前,在不违反法律、法规(税法及其他相关法律、法规)的前提下,通过对纳税主体(法人或自然人)的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排,以达到少纳税和递延交纳目标的一系列谋划活动。18、广义的个人银行理财:指个人(自然人)利用商业银行提供的个人财务设计、投资理财、代理收付、代理保管、转帐汇兑结算、资金融通、信息咨询等在内的全方位、综合性金融产品或服务来管理自己的财富,进而提高财富效能的活动1.股票答案:答:股票是一种有价证券,是股份公司在筹集资本时向出资人公开或私下发行的、用以证明出资人的股本身份和权利,并根据持有人所持有的股份数享有权益和承担义务的凭证。2.开放式基金答案:答:开放式基金就是一种您与其他的投资者将各自的钱集中到一个账户里,共同请一家专业的基金管理公司来为您管理的一种理财形式。3.封闭式基金答案:答:封闭式基金是指基金的发起人在设立基金时,限定了基金单位的发行总额,筹足总额后,基金即宣告成立,并进行封闭,在一定时期内不再接受新的投资。4.国债答案:答:国债,又称国家公债,是国家以其信用为基础,按照债的一般原则,通过向社会筹集资金所形成的债权债务关系。15. 与传统的外币储蓄存款和现行的外汇理财产品相比较,外币协议储蓄有哪些特点?1、规定最低起存金额 2、收益价高 3、流动性强 4、风险低 5、币种多 6、期限灵活 7 手续简便16.个人信托-----信托的定义依照我国信托法第二条的规定,是指委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名义,为受益人的利益或者特定目的,进行管理或者处分的行为。17.莫迪利亚尼生命周期理论答案:莫迪利亚尼生命周期理论是个人理财最基础的理论,个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中合理分配财富,达到人生的效用最大化。二,填空题1,个人理财的核心是根据理财者的(资产状况)与(风险偏好)来实现需求与目标.2,个人理财的基本内容包括:(个人银行理财),(个人证劵理财),(个人保险理财),(个人外汇理财),(个人信托理财),(个人房地产投资),(个人教育投资),(个人退休养老投资),(个人艺术品投资)以及(个人理财税收筹划策划)等内容.3,个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中-合理分配财务,达到(人生效用最大化).4 初次面谈,个人财务规划师应尽量了解和判断(财务目标),投资偏好,(风险态度)和(承受能力),甚至更多的信息.5,财务策划宣传常见的可使用的媒体有(广播与电视),出版物,信件,(互联网).6,影响客户财务状况的宏观经济因素主要有两类:(市场参与者)和影响客户财务状况的经济因素.7,一般而言,客户的现金流量表可以分为三个部分:(收入,支出)和(盈余),并以(十二个月)为一个时间段.8,个人财务规划师在提供服务的过程中所需要了解的信息时分繁多,主要包括(客户的个人信息)和(宏观经济信息)两大类.9,客户投资在各种资产类别之间的分配比例主要取决于三个因素:(客户的风险偏好),客户的投资策略,(经济前景).10,财务策划师所确定的最优资产组合应当是包括(经济资源)和(人力资本)在内的综和资产组合.1、个人银行理财实质上是个人利用银行提供的全方位、综合性金融产品和服务,来管理自己的财富,进而提高(财富效能)的活动。播放器加载中，请稍候...
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最新电大《个人理财》期末***精品小抄(排版) 个人理财《个人理财》作业一一、应该如何制定个人理财计划?答:1、确定目标。定出你的短期财务目标(1 各月、半年、1 年、2 年)和长期财务目标(5 年、10 年、20 年)。抛开那些不切实际的幻想。如果你认为某些目标太大了,就把它分割成小的具体目标。2、排出次序。确定各种目标...
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